Электронные книги по юридическим наукам бесплатно.

Присоединяйтесь к нашей группе ВКонтакте.

 


 

 

INSURANCE LAW

Edited by

prof. V.V. Shakhov, prof. V.N. Grigoryev, cand. of science S.L. Efimov

Textbook

Ю Н И ТИ UNITY

Law & Legislation Moscow 2002


МЕЖДУНАРОДНОЕ БАНКОВСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

СТРАХОВОЕ ПРАВО

Под редакцией

доктора экон. наук, профессора В.В. Шахова,

доктора юрид. наук, профессора В.Н. Григорьева,

кандидата экон. наук СЛ. Ефимова

Рекомендовано Министерством образования Российской Федерации в качестве учебника для студентов высших учебных заведений

юн ити

UNITY


Закон и право Моокваж2Ш2.


УДК 349:368(075.8) ББК 67.404.2я73 С83

Рекомендовано Учебно-методическим центром «Профессиональный учебник» в качестве учебника для студентов высших учебных заведений

Рецензенты:

д-р юрид. наук, проф. ММ. Рассолов

(вице-президент по научной работе Российской

правовой академии Министерства юстиции РФ);

канд. экон. наук Л.А. Юрчепко

Главный редактор издательства   Н.Д. Эриашвили

Страховое право: Учебник для вузов /Под ред. проф. В.В. Шахова, С83     проф. В.Н. Григорьева, С.Л. Ефимова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2002. — 384 с.

ISBN 5-238-00363-3

Рассматриваются вопросы страхового права: понятие, предмет и метод, структура и классификация страховых правоотношений, субъекты и объекты, источники страхового права, государственное регулирование. На основании действующего страхового и общегражданского законодательства рассматривают­ся правовые нормы, регулирующие страхование имущества, предприниматель­ских рисков, гражданской ответственности за причинение вреда и нарушение договора, а Также личное страхование, сострахование и перестрахование, споры между сторонами договоров страхования.

ББК 67.404.2я73

ISBN 5-238-00363-3                © Коллектив авторов, 2002

© ИЗДАТЕЛЬСТВО ЮНИТИ-ДАНА, 2002
Воспроизведение всей книги или любой ее части
                                                  запрещается без письменного разрешения издательства

Учебник СТРАХОВОЕ    ПРАВО

Под редакцией  Вячеслава Викторовича Шахова, Виктора Николаевича Григорьева, Сергея Леонидовича Ефимова

Редактор  Л.И. Булычева. Корректор   MB. Степсшец Оригинал-макет   Н.Г. Шейко. Оформление художника   В.А. Лебедева

Лицензия серия ИД № 03562 от 19.12.2000 г.

Подписано в печать 04.02.2002. Формат 60x88  1/16. Усл. печ. л. 24,0 Уч.-изд. л. 19,5. Тираж 30 000 экз. (1-й завод - 5000). Заказ № 319

ООО «ИЗДАТЕЛЬСТВО ЮНИТИ-ДАНА». Генеральный директор В.Н. Закаидзе

123298, Москва, ул. Ирины Левченко, 1. Тел. (095) 194-00-15 Тел/факс (095) 194-00-14. www.unity-dana.ru   E-mail: unity@msm.ru

Отпечатано во ФГУГХИПК «Ульяновский Дом печати». 432980, г. Ульяновск, ул. Гончарова, 14


Предисловие

В

опросы страхования хозяйственной деятельности, учитывающей интересы суверенных субъектов государства и направленной на создание им равных стартовых условий для перехода к рыноч­ным отношениям, приобретают особое значение в процессе формирования рыночной инфраструктуры, расширения самостоятельно­сти товаропроизводителей, резкого сужения сферы государственного воз­действия на развитие процессов производства и распределения материаль­ных благ. И именно страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации.

В этих условиях необходимо формирование отечественного страхо­вого рынка, который бы отражал весь денежный оборот, включая фи­нансово-кредитные потоки. Причем функционирование страхового рынка должно опираться на использование экономических законов, и в первую очередь закона стоимости, закона спроса и предложения.

Кроме того, успешное развитие страхового рынка невозможно без его регламентирования, без обдуманных законодательных актов, определяю­щих порядок организации и деятельности страховщиков. Законодательство является основой экономического порядка в страховании, и государство в лице специально уполномоченных органов должно осуществлять управле­ние этим процессом путем принятия правовых норм и осуществления над­зора за их соблюдением.

Многообразные проблемы на пути развития страхования в России могут быть успешно решены при наличии соответствующего уровня экономического мышления и высококвалифицированных кадров.

Учебник «Страховое право» написан в соответствии с Государствен­ным образовательным стандартом высшего профессионального образо­вания. Цель изучения данного курса — формирование у будущих спе­циалистов теоретических знаний и практических навыков в области страхования и в вопросах его правового регулирования.

В учебнике с позиций рыночной экономики и с учетом особенностей российской специфики раскрывается содержание страхования: экономиче­ская сущность, задачи и функции; дается классификация видов страхова-!> ния и их характеристика; показана организация страхового дела. От­дельные главы книги посвящены имущественному, личному страхова­нию, страхованию ответственности, внешнеэкономической деятельности, медицинскому страхованию, страхованию профессиональной ответствен­ности в сфере оказания медицинских услуг. Большое значение уделяется теории и практики управления риском. В отдельном параграфе дана общая характеристика стихийных бедствий, крупных производственных аварий и катастроф. Рассматриваются основы построения тарифов.

5


В связи с тем что страхование относится к сфере услуг, а оказание конкретной страховой услуга производится в форме обмена, в учебнике представлены систематизированные теоретические и практические знания в области ведения бухгалтерского учета, расчета страховых резервов и со­ставления отчетности страховыми организациями (бухгалтерской отчетно­сти, отчетности, представляемой в порядке надзора, и статистической от­четности). При этом отражены вопросы учета как специфических опера­ций, присущих только страховым организациям, так и всех других опера­ций, имеющих место в их финансово-хозяйственной деятельности. Пояс­няется назначение балансовых счетов, применяемых для отражения хозяй­ственных операций в страховых организациях.

В связи с тем, что законодательно установлено требование обяза­тельного аудита бухгалтерской отчетности страховщиков, отдельная глава учебника посвящена вопросам, связанным с аудитом.

Учебник предназначен для студентов и преподавателей юридических вузов и факультетов, экономических вузов, специалистов в области стра­хования, руководителей предприятий, работников налоговой службы, коммерческих банков, аудиторов.

Надеемся, что данная книга поможет всем интересующимся вопро­сами страхования овладеть навыками страховой работы, осмыслить тео­рию страхования для последующего применения ее в экономической практике.

Данный учебник написан коллективом авторов в составе:

Шахов В.В. — заведующий кафедрой страхования ВЗФЭИ, профес­сор, председатель Совета директоров «Военно-страховой ком­пании» — гл. 4 — 10, 17.

Эриашвили Н.Д. — профессор кафедры гражданского права и про­цесса Юридического института МВД России — гл. 1.1, 1.2, 3, 11.1 - 11.3, 13, 17.

Агапеев В.Е. — профессор кафедры гражданского права и процесса Юридического института МВД России — гл. 1.3, 2, 12.

Брыка И.И. — доцент кафедры уголовного права Юридического института МВД России — гл. 12.

Дубровина Т.А. — руководитель аудиторской фирмы «Классика — Аудит» — гл. 14 — 16.

Кузнецов А.Е. — начальник отдела кадров Главного клинического госпиталя МВД России — гл. 11.4, 11.5.

В.Н. Григорьев,

доктор юридических наук,

профессор


История возникновения страхового дела

Глава Л.

С

трахование, как и собственность, обмен, рынок, являет­ся одной из древнейших категорий общественного про­изводства. Смысл этого термина основан на его корне­вом значении — «страх». Страх перед стихийными силами приро­ды (наводнения, землетрясения, градобития, пожары), вызываю­щими уничтожение имущества, скота, посевов, страх перед гра­бителями и разбойниками привел общественный разум к пони­манию необходимости создания запасов для устранения отрица­тельных последствий этих природных и социальных явлений.

Однако создание индивидуальных запасов за свой счет было весьма обременительным, поскольку выводило из сферы обраще­ния и потребления значительные средства. Вероятно, в результате поиска способов, обеспечивающих защиту интересов сообществ людей, родилась и поговорка «с миру по нитке — голому рубаш­ка», основанная на солидарной раскладке причиненного вреда между всеми заинтересованными членами сообщества. Причем увеличение числа участвующих в создании этих запасов (резер­вов) уменьшало вклад каждого из них. Таким образом возникло страхование, основанное на солидарной «замкнутой раскладке» причиненного ущерба.

С развитием общественных отношений развивалось и стра­хование. В Римской империи были распространены коллегии, которые наряду с другими целями создавались для «вспомоло-жения» и по существу выполняли роль похоронных касс. В слу­чае смерти члена коллегии его наследникам выплачивалась оп-'■-• ределенная сумма для расходов на погребение умершего и мате­риальное поддержание семьи. Для вступления в коллегию необ­ходимо было внести вступительный взнос, а затем делать перио­дические взносы. Эта идея «вспомоложения» была воспринята и. другими народами. В Средние века у германских народов суще­ствовали купеческие гильдии, которые образовывались в целях оказания помощи жертвам грабежей, разбоев, погромов и т.п.

7


Особый этап в формировании страхования был связан с торго­вым мореплаванием. В XIII в. широкое распространение получило морское и взаимное страхование. Развитие флотоводства в таких морских странах, как Англия, Франция, Германия, Голландия, привело к появлению в XV в. сводов законодательных постановле­ний по организации морского страхования. А уже в начале XVI в. там стали появляться первые акционерные компании.

Со временем произошло обособление отдельных видов страхо­вания. К началу XVIII в. существовало уже три самостоятельных вида страхования — морское, страхование от падежа скота и от огня. Промышленный бум в развитых европейских странах спо­собствовал появлению новых рисков, связанных со значительными потерями, что в свою очередь привело к созданию обществ взаим­ного страхования.

К началу XX в. страховое сообщество многих европейских стран значительно окрепло, расширилось количество страховых компаний (во Франции — 20, в Италии — 16).

Параллельно с имущественным, но гораздо меньшими тем­пами развивалось и личное страхование. Однако расслоение масс на бедных и богатых, занятость значительной части насе­ления в сфере сельскохозяйственного производства, а также вы­сокие ставки страховых взносов препятствовали охвату широких масс личным страхованием. Вместе с тем бурное развитие про­мышленного производства и экономики вызвало необходимость создания системы государственного страхования работников на случай болезни или смерти, а требования профессиональных союзов трудящихся привели к появлению страхования от безра­ботицы, которое в некоторых странах осуществляется в обяза­тельной форме (Англия, Германия, Италия, Австрия и др.).

Наиболее интенсивное развитие страхование получило в пер­вой половине XX в., возникли его новые виды и формы. Прогресс науки и техники, совершенствование форм и методов статистиче­ского учета, учета спроса на страховые услуги и их предложения, использование актуарных расчетов, накопление информации о страховых рисках и последствиях страховых случаев на фоне нако­пления страховых резервов и роста расходов на предупредительные мероприятия — все это позволило в значительной степени расши­рить страховое поле и снизить риск страховых организаций.

В этот период происходит процесс концентрации страхового капитала и монополизации страхования. Оно становится самостоя­тельным мощным звеном финансовой системы государства. Сред-

8


ства страховых резервов инвестируются в промышленность, сель­ское хозяйство, отрасли, определяющие технический прогресс, расходуются на реализацию различных социально-экономических программ.

К середине XX в. в мире образовались мощные корпорации и синдикаты. Одна из самых крупных — корпорация «Ллойд», чле­нами которой являются около 30 тыс. частных страховых компа­ний. Эти компании объединяются в синдикаты, принимающие на страхование риски всех членов и распределяющие между ними ответственность и страховые платежи пропорционально внесен­ным суммам в обеспечение своих обязательств. Система разме­щения рисков в корпорации «Ллойд» позволяет принимать на страхование риски любого размера без ограничений.

К концу XX в. значительный объем капиталовложений в раз­витие различных отраслей хозяйства осуществляется через систе­му страхования. Так, только в промышленность и сельское хозяй­ство страны Европы мобилизуют через страхование до 30% об­щего объема капиталовложений.

Развитие общественных отношений, научно-технический про­гресс, совершенствование системы страхования вызвали к жизни новые его виды: страхование гражданской ответственности; стра­хование предпринимательской деятельности; страхование атом­ных рисков; космическое, ядерное, экологическое, социальное страхование (пенсионное, медицинское).

Страхование является самостоятельным элементом финан­совой системы Российской Федерации и подразделяется на два обособленных направления: социальное страхование и страхо­вание, непосредственно связанное с чрезвычайными события­ми, ситуациями.

1.1. Страхование
-                                в дореволюционной России

Первые зачатки страхования на Руси обнаруживаются в па­мятнике древнерусского права «Русская правда», в котором ус­тановлен принцип разложения убытков на округу за убийство при не поимке преступника.

В середине XVII в. этот принцип был закреплен в Соборном Уложении (1649 г.). В соответствии с Уложением выкуп пленен­ных в результате набегов российский подданных осуществлялся ча счет царской казны, которая затем пополнялась путем обяза-

9


тельных ежегодных сборов с населения по твердым ставка, об­разующим этот фонд. По сути был разработан механизм, кото­рый применяется и сегодня в государственном обязательном страховании.

Однако почти до конца XVIII в. в Российской империи отече­ственной специализированной страховой организации не было. Испытывая нужду в страховании, русские промышленники и купцы прибегали к услугам иностранных страховых компаний. Услуги эти оплачивались золотом, что приводило к оттоку капи­тала из России. Безусловно, это было невыгодно Российскому государству. Поэтому именно государство первым предприняло попытку создать в империи систему страхования. В связи с этим при учреждении Государственного заемного банка манифестом Екатерины II от 28 июня 1786 г. ему было предоставлено право «принимать на свой страх и риск каменные домны и фабрики», для чего и создало при банке для обеспечения залога недвижимо­сти Государственную страховую экспедицию для страхования то­варов, строений от огня. Страховые операции экспедиции огра­ничивались избранными рисками — каменные дома, каменные фабрики, страховая сумма не должна была превышать 75% стои­мости недвижимости, тариф премий был одинаков для всех — 1,5% страховой суммы. Данная экспедиция действовала в основ­ном в интересах казны, а не клиента, поэтому и не имела особого успеха. Объем ее операций был невелик. В 1822 г. Государствен­ная страховая экспедиция была закрыта.

.В 1797 г. для страхования товаров правительство открыло Стра­ховую контору при Ассигнационном банке, которая также про­существовала совсем недолго, до 1805 г.

Таким образом, попытка создать взаимное страхование под го­сударственным контролем успеха не имела.

Новый импульс для развития страхования дала война 1812 г., уничтожившая Москву, как тогда говорили, до копеечной свечки. Да и вообще, огонь был страшным бичом для деревянной России. Его опустошительные набеги оставляли в городах одни голые кам­ни. Собственники превращались в кредиторов, отчего большие убытки терпели банки. Их деятельность становилась чрезвычайно рискованным предприятием. Спасением в этой ситуации могло стать страхование, которое при его достаточном развитии и обес­печении было способно приносить хорошую прибыль.

Первыми эту положительную сторону страхования заметили банкиры. И в результате в 1822 г. пять санкт-петербургских до-

10


мов во главе с бароном Л.И. Штиглицем создали проект страхо­вой акционерной компании — «С. — Петербургского Феникса», который в этом же году был рассмотрен Государственным Сове­та и почти реализован, но... В последний момент несколько уч­редителей компании отказались принять участие в реализации

проекта.

Однако государство и Министерство финансов не покидала мысль о создании страховой компании на коммерческой основе. Николая I издал указ об учреждении в 1827 г. Первого страхового от огня общества. И после переговоров с Л.И. Штиглицем было решено создать такую компанию на тех же принципах организа­ции, которые ранее были изложены в проекте «С. — Петербург­ского Феникса».

Таким образом, первая специализированная страховая органи­зация была создана в Российской империи в XVIII в. в 1827 г. Не­посредственное участие в ее создании принял председатель Де­партамента Государственной экономии граф Н.С. Мордвинов. В 1827 г. Российское страховое от огня общество с объявленным ка­питалом в 10 млн руб. начало свою деятельность. Это общество просуществовало в России 90 лет и внесло крупный вклад в ста­новление страхового дела. У общества было надежное финансовое положение и устойчивые доходы. Кроме того, правительство даро­вало этому обществу исключительные привилегии: 20-летнюю мо­нополию на совершение страховых операций в Санкт-Петербурге, Москве, губерниях Санкт-Петербургской, Московской, Лиф-ляндской, Курляндской, Эстляндской и в Одессе, а также осво­бождение от всех налогов за исключением пошлин в 25 коп. с каждой 1000 руб. страховой суммы. Таким образом, для разви­тия страхового дела в России правительство пошло на беспреце­дентный шаг — оно разрешило создать страховое акционерное общество и дало ему блестящие перспективы для обогащения.

В 1835 г. возникло второе Российское страховое от огня об­щество, также получившее от правительства льготы — 12-летнюю монополию в 40 губерниях, которое также просуществовало до 1918 г. А затем появились такие страховые общества, как: това­рищество «Саламандра», акционерные страховые общества «Рус­ское», Коммерческое, Варшавское, «Русский Ллойд», Северное, «Якорь», «Волга» и др.

В 1835 г. в империи было организовано личное страхование (акционерное страховое общество «Жизнь»), к 1839 г. — страхова­ние животных, в 1831 — страхование от града в Прибалтийском

11


 


Директор первого Российского страхового от огня общества Л. И. Штиглиц

крае. Для удовлетворения потребностей судовладельцев в страхова­нии морских и речных судов на случай гибели или повреждения во время транспортировки грузов в 1844 г. было учреждено Россий­ское общество морского, речного и сухопутного страхования.

Первый председатель Правления Российского страхового от огня обществе граф И. С. Мордвинов

Крупным шагом в формировании инфраструктуры общерос­сийского страхового рынка во второй половине XIX в. стала ор­ганизация обществ взаимного страхования. Это была серьезная конкуренция акционерным страховщикам, устанавливавшим мо­нопольный диктат цен на страховые услуги в целях извлечения прибыли от страховых операций, что было для них основным в деятельности. Взаимные общества не несли затраты на содержа­ние аппарата и многочисленных агентов, в связи с чем они были способны при тех же выплатах пострадавшим или значительно понижать страховые тарифы или использовать часть собранных средств на профилактику страховых случаев. Особенно возраста­ли эти преимущества при введении обязательного страхования. В результате расширялось страховое поле, а соответственно увели­чивались сборы даже при понижении тарифов. Взаимные обще­ства направляли часть прибыли (превышение доходов над расхо­дами) на дальнейшее развитие страхового дела.

Указ Александра II от 10 октября 1861 г. об учреждении го­родских взаимных страховых обществ положил начало взаимно­му страхованию от огня. В указе император отметил: «Разъяснив

12


домовладельцам городов, посадов и местечек пользу взаимного страхования имуществ от огня и различные системы этого стра­хования, предложить им, не пожелают ли они учредить общест­ва взаимного страхования». Некоторые взаимные общества вос­производили эту фразу императора на своих полисах.

В 1862 г. начало действовать Санкт-Петербургское взаимное общество страхования от огня, а примерно через год — Москов­ское. В 1864 г. такие же общества начали работу в Туле и Полтаве.

Городские общества взаимного страхования функционирова­ли при городских думах, и сфера деятельности каждого ограни­чивалась границами города. Они осуществляли в основном опе­рации страхования строений от огня, как и акционерные стра­ховые общества, но по более низким тарифам. По закону им предоставлялось право покрывать убытки, превышающие годо­вую премию, путем получения кредита из городских и общест­венных сумм, а также из казны. При нехватке средств для по­крытия крупных чрезвычайных убытков члены взаимных об­ществ вносили дополнительные страховые взносы для возмеще­ния ущерба погорельцам Подавляющее большинство страхова­телей составляли домовладельцы. Затем стало развиваться стра­хование промышленного риска.

К концу XIX в. деятельность взаимных обществ страхования охватила практически всю Россию. Однако проблемой для них ос­тавалась незначительность страхового поля, что обусловливало не­устойчивость операций. При этом акционерные общества отказа­лись вступать в перестраховочные отношения со взаимными обще­ства. Это подтолкнуло последние к созданию собственных союзов для придания устойчивости проводимым операциям противопо­жарного страхования путем вторичного перераспределения риска между его участниками. 1 июля 1890 г. начал действовать Пен­зенский союз обществ взаимного от огня страхования, который в 1909 г. был преобразован в «Российский союз обществ взаим­ного от огня страхования».

Большую роль в истории российского страхования сыграли земства — выборные органы местного самоуправления, введенные законом 1864 г. В ведении земств кроме вопросов народного про­свещения, здравоохранения, строительства дорог находились и вопросы организации земского страхования. Земства контроли­ровались Министерством внутренних дел и губернаторами. Ус­тав земств был утвержден императором 13 апреля 1864 г., на осно­вании этого устава действовали и все общества взаимного страхо-

13


вания, учреждаемые при земствах. Согласно этому уставу капитал обществ складывался из взносов и мог быть использован исключи­тельно на цели страхования. В обязательном порядке страховались все сельские строения, находившиеся в черте крестьянской уса­дебной оседлости. На добровольной основе осуществлялось стра­хование зданий в городах и уездах.

Выполняя роль страховщика, земства самостоятельно устанав­ливали нормы (оклады) страхового обеспечения либо по признаку хозяйственного назначения построек, либо в зависимости от огне­стойкости основного строительного материала, либо общие для всех построек крестьянского двора.

В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностран­ных страховых обществ, введенный Екатериной II манифестом от 28 июня 1786 г. Кроме учреждения Государственного заемного банка в манифесте содержался запрет страховать имущество в иностранных компаниях: «Запрещаем всякому в чужие государст­ва дома или фабрики здешние отдавать на страх и тем выводить деньги во вред и убыток государственный». Сразу же после сня­тия данного запрета в Петербурге открылось центральное агент­ство страхового общества «Нью-Йорк» (США). В 1889 г. в России была разрешена деятельность французского страхового общества «Урбен» и американского «Эквитебл». Иностранные страховые общества специализировались на заключении договоров личного страхования с населением. Вместе с тем параллельно достаточно быстрыми темпами развивались операции перестрахования рис­ков на международном рынке страховых услуг, где основными перестраховщиками для России выступали Мюнхенское, Кельн­ское, Швейцарское (Цюрих) перестраховочные общества.

В 1902 г. был принят закон, предоставивший возможность зем­ствам заключать между собой договоры о взаимном перестрахова­нии рисков. Координировал же эту деятельность в рамках обще­российского страхового рынка и профессиональной страховой ас­социации выборных органов местного самоуправления Земский страховой союз, образованный в 1904 г.

С 1905 г. договоры страхования жизни с вкладчиками стали заключать государственные сберегательные кассы.

Важную роль сыграли земства и в страховании жизни при ор­ганизации в 1890 г. пенсионных касс. Последние принимали на себя обязательства по выплате ренты своим участникам и членам их семей лишь при поступлении в кассу денежных взносов. В 1894 г. объем страховой ответственности земств составил 991 млн руб., а

14


поступление страховых платежей — 13 млн руб. В целом в 1913 г. на долю земского страхования приходилось 16,8% от общей сум­мы страховых платежей общероссийского страхового рынка. До­ля иностранного капитала в страховом деле в 1890 г. составля­ла 24,4%. Иностранные страховые общества контролировались Министерством внутренних дел, а подчинялись общей системе государственного страхового надзора. Прежде чем начать свою деятельность они должны были внести в государственное ка­значейство денежный залог 500 тыс. руб. золотом и резервиро­вать на счетах государственного банка 30% поступлений стра­ховых платежей.

Работа акционерных страховых обществ в Российской импе­рии до начала 90-х гг. XIX в. строилась на основе Положения об акционерных торговых и промышленных компаниях, принятого Государственным Советом. В 1894 г. вышло в свет Положение о надзоре за деятельностью страховых учреждений и обществ, ус­тановившее правительственный надзор за страховым делом, а при Хозяйственном департаменте Министерства внутренних' дел были созданы Страховой комитет и Страховой отдел. Под этот надзор автоматически подпадало и земское страхование. Все эти меры укрепили страховую систему страны, дали импульс к ее дальнейшему развитию.

Таким образом, к концу XIX в. в Российской империи суще­ствовала система страхования в российских и иностранных ак­ционерных страховых обществах, городских взаимных и земских страховых обществах, а также государственное страхование (пен­сионные кассы) для горнорабочих, железнодорожников и сель­ских хозяйств в неземских губерниях. Страховое дело развива­лось. Так, в 1913 г. во всех страховых учреждениях России было застраховано имущество на сумму 21 млрд руб. При этом на до­лю акционерных страховых обществ приходилось 65% этой сум­мы, земств — 15%, взаимных городских обществ — 8%. Россий­ские акционерные страховые общества собрали в 1913 г. 129 млн руб. страховых платежей, иностранные акционерные — 12, го­родские взаимные — около 14 млн руб. Доля операций губерн­ского страхования и государственных сберегательных касс со­ставляла около 15,5 млн руб. А всего по всем видам страхования было собрано 204,9 млн руб. страховых платежей.1

В 1913 г. большинство обществ объединилось в Российский союз обществ взаимного страхования от огня. Доля взаимного

1 Шахов В.В. Страхование: Учебник. - М.: ЮНИТИ, 2001. - С. 290.

15


страхования в общем объеме поступающих страховых взносов в России в 1915 г. оставляла 6,7%. В дальнейшем получило разви­тие взаимное морское и речное страхование.


Пай в 100 руб. Российского взаимного общества страхования жизни (1907 г.)

Российское законодательство начала XX в. регулировало ве­личину отчислений в резервы в размере не ниже 40% от получен­ных за год премий. На конец 1915 г. в целом по отечественным акционерным и иностранным страховым обществам величина резервов премий составляла около 340 млн руб. Из них резервы премий* ио личному- страхованию равнялись 260 млн руб., по имущественному - около 80 млн руб.

16


Полис на 10 ОООруб. страхового общества «Россия» (1917 г.)

1.2. Страхование в советской России

В 1918 г. правительство РСФСР национализировало страхо­вое дело, аннулировало страховые договоры, в том числе поли­сы по личному страхованию.

23 марта 1918 г. В.И. Ленин подписал Декрет Совета народ­ных комиссаров «Об установлении. государственного контроля над всеми видами страхования, кроме  социального". Был орга--

низован Совет по делам страхования, аппаратом которого стал

17


Комиссариат по делам страхования, возглавляемый комиссаром. В соответствии с Декретом дивиденды, начисленные за 1917 г. акционерам акционерных страховых обществ и пайщиков, были конфискованы в доход государства. Акционерная форма страхо­вания была упразднена. Кроме того, были ликвидированы все частные страховые компании. Были сохранены лишь коопера­тивные организации по взаимному страхованию товарно-мате­риальных ценностей.

Земское и взаимное страхование было преобразовано в со­ветско-народное и перешло в ведение страховых органов испол­нительных комитетов местных советов и совнархозов. Личным страхованием граждан стали заниматься сберегательные кассы Народного банка РСФСР, в частности долгосрочным страхова­нием жизни, а имущественное страхование проводил пожарно-страховой отдел при Всероссийском совете народного хозяйства.

Согласно Декрету Совнаркома от 28 ноября 1918 г. «Об ор­ганизации страхового дела в Российской Республике» страхова­ние объявлялось государственной монополией и достоянием Республики.

В условиях Гражданской войны в декабре 1920 г. было отме­нено государственное имущественное страхование в денежной форме, страхование жизни в любых формах, а также капиталов и доходов. То есть временно были прекращены операции лич­ного страхования.

Страхование в России начало возрождаться только в услови-ях„НЭПА в 20-е гг. Монополия страхования теперь принадлежа­ла государству в соответствии с Декретом Совнаркома «Об орга­низации страхового дела в Российской Республике» 1918 г. в лице Госстраха, созданного в 1921 г., который находился снача­ла в ведении Наркомфина, а затем Министерства финансов. От­числения Госстраха в бюджет государства составляли 95% сум­мы ежегодной прибыли. В 1922 г. система государственного страхования перешла на хозрасчет, и это положительно сказа­лось на развитии страхование в 20-е годы. Но уже в 1925 г. в По­ложении «О государственном страховании Союза ССР», утвер­жденном Второй сессией ЦК РКП (б) 18 сентября 1925 г., было закреплено, что «страхование во всех его видах является государ­ственной монополией Союза ССР».

Декрет Совета народных комиссаров от 6 октября 1921 г. «О государственном имущественном страховании» возобновил в Рос­сии государственное имущественное страхование, и прежде всего

■. :     -.::..'   is


добровольное, которое довольно успешно развивалось в период построения фундамента социалистической экономики до его от­менены в 1931 г. Обязательно имущественное страхование вводи­лось постепенно и в 1934 г. число объектов имущественного было увеличено, повышено страховое обеспечение. В этом же году бы­ло восстановлено добровольное имущественное страхование гра­ждан. 4 апреля 1940 г. Верховный Совет СССР принял Закон «Об обязатебльном окладном страховании», определившем принципы обязательного имущественного — страхования.

В условиях НЭПа возобновилось и личное страхование граж­дан. Было разрешено добровольное страхование жизни и страхо­вание от несчастных случаев, смешанное страхование жизни (предусматривало обеспечение на дожитие до определенного воз­раста и на случай смерти ранее этого возраста), страховая ответ­ственность в связи с постоянной утратой нетрудоспособности от несчастного случая. В 1926 г. появилось страхование пассажиров от несчастных случаев на путях железнодорожного, автобусного и воздушного сообщения, которое с 1931 г. стало обязательным.

В 1947 г. из состава Госстраха было выделено в качестве^ са­мостоятельного юридического лица Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах). Госстрах СССР концентриро­вал свою деятельность в сфере организации страховой защиты в основном агропромышленного комплекса страны, а также иму­щественных интересов физических лиц, а Ингосстрах — в сфере обеспечения страхового покрытия внешнеторговых обязательств

государства.

В 1948 г. вышло Положение о главном управлении государ­ственного страхования в СССР и его органах на местах, в кото­ром были закреплены монополия Госстраха на проведение стра­ховых операций в стране, основные страховые операции, опре­делены методы руководства и контроля за деятельностью Гос­страха со стороны Министерства финансов СССР, права и обя­занности каждого звена системы государственного страхования.

В 1958 г. организационные основы страхования были значи­тельно изменены: страховое дело было передано в ведение мини­стерств финансов союзных республик, де-факто государственная монополия на проведение в стране страховых операций Госстра­хом отменялась, поскольку об этом уже не упоминалось в ука­занном Положении, но де-юре она продолжала существовать. Размеры основного и запасного фондов, порядок распределения накоплений, планы доходов и расходов страховых органов стали устанавливаться Советами Министров союзных республик. Стра-

19


хование проводилось на основании единого законодательства, по одним правилам и инструкциям, утверждаемым Министерством финансов СССР.

В 60—80-е гг. в страховании усиливаются тенденции к совер­шенствованию добровольного страхования. Значительную роль в этом сыграло постановление Совета Министров СССР от 30 ав­густа 1984 г. «О мерах по дальнейшему развитию государствен­ного страхования и повышению качества работы страховых аген­тов», которое ориентировало страховые органы на расширение пакета страховых услуг, разработку новых видов страхования, со­вершенствование условий страховой деятельности.

Принятие Закона «О кооперации в СССР» в 1988 г. положи­ло начало демонополизации страхового дела в России. Стали появляться первые акционерные страховые общества.

В результате перехода экономики страны на рыночные отно­шения, развития предпринимательской деятельности, расшире­ния круга товарных и обменных операций в подходах государства к регулированию страхования и организации страхового дела произошли коренные изменения. Для функционирования страхо­вых организаций и компаний, в том числе и негосударственных, были созданы новые условия.

В настоящее время в Российской Федерации действуют бо­лее 1300 акционерных страховых обществ, а также ассоциация страховых организаций. Операции государственного имущест­венного страхования и государственного личного страхования осуществляет Российская государственная страховая компания — Росгосстрах.

В основе организации и правового регулирования страховых отношений и деятельности страховых предприятий в России сна­чала лежал Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г. (с из­менениями и дополнениями, внесенными Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 31 декабря 1997 г.)." К важнейшим источникам страхового права относятся Гражданский кодекс РФ, Кодекс торгового мореплава­ния РФ (морское страхование), Воздушный кодекс РФ (авиаци­онное страхование), Закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. (страхование банковских вкладов), Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации», Положение о Федеральном фонде обязательного медицинского страхования, Положение о порядке уплаты страховых взносов в Федеральный и территориальные фонды обязательного медицин­ского страхования, Общее положение о страховых медицинских

20


организациях (утвержденное постановлением Правительства РФ от 23 января 1992 г.), Федеральный закон РФ «О негосударствен­ных фондах», Закон «Об иностранных инвестициях в РСФСР» от 4 июля 1991 г. и т. д.

1.3. Страхование при переходе к рынку

Конец 80-х годов и 90-е годы XX в. характеризовались ради­кальными переменами в формировании страховой политики го­сударства. Перемены были вызваны изменениями в социально-экономическом и политическом устройстве общества: переходом от административно-плановых к рыночным методам управления экономикой, созданием условий для развития частной собст­венности, свободы предпринимательства, свободы договора. Эти изменения обусловили демонополизацию страхования, которая проявилась в обеспечении государством условий для создания негосударственных страховых организаций, расширения сферы страховых услуг и совершенствования условий страхования.

Демонополизация наряду с созданием негосударственного страхового сектора была осуществлена и в самой системе Гос­страха. Страховым организациям республик, областей, городов было предоставлено право проводить кроме единых по стране региональные виды страхования. Государственные страховые ор­ганизации субъектов Российской Федерации были наделены пра­вом осуществлять страховые операции, проведение которых ранее признавалось прерогативой Ингосстраха. В настоящее время ряд функций, возложенных ранее на Ингосстрах, принимают на себя многие акционерные страховые общества.

Наряду с демонополизацией страхового дела в стране созданы общества с участием иностранного капитала, обеспечена возмож­ность образования дочерних обществ иностранных страховых ор­ганизаций, аккредитования представительств зарубежных и фор­мирования отечественных перестраховочных и брокерских фирм.

В настоящее время крупнейшим страховщиком на страховом рынке продолжает оставаться Российская государственная стра­ховая компания (Росгосстрах). Это открытое акционерное обще­ство, учредителем которого является Министерство по управле­нию государственным имуществом РФ, — держатель 100% ак­ций компании. Росгосстрах наряду с традиционными и новыми видами страхования осуществляет и перестрахование рисков.

Бесспорным лидером на российском страховом рынке явля­ется Ингосстрах, который в 1973 г. был преобразован в Страхо-

21


вое акционерное общество СССР, а в 1992 г. — открытое ак­ционерное общество. Его учредителями стали ряд крупных бан­ков страны и отдельные физические лица.

Действующие на страховом рынке России страховые органи­зации можно разделить на несколько типов:

     компании, осуществляющие государственное обязательное
страхование в социальной сфере (медицинское, пенсион­
ное страхование работников и служащих за счет бюджет­
ных средств);

     компании, осуществляющие традиционные виды имуще­
ственного и (или) личного страхования любых категорий
страхователей (Росгосстрах, Ингосстрах и др.);

     компании, обеспечивающие интересы определенных струк­
тур финансово-промышленных групп, узкоотраслевых ком­
паний («ЕЭС России», «Газпром» и др.);

     перестраховочные компании;

   компании, осуществляющие взаимное страхование.

Формирование рыночных отношений характеризовалось бы­стрым ростом страховых компаний различных организационно-правовых форм. Однако неразвитость страхового рынка, отсутст­вие опыта страховой деятельности в условиях рыночных отноше­ний, несовершенство правовой базы, глубокий системный кризис экономики России в период 1995—1998 гг. не позволили занять страхованию надлежащее место ни в системе защиты населения и хозяйствующих субъектов, ни в финансовой системе государства. К значительному спаду страховой деятельности привел финансо­вый кризис 1998 г.

'С учетом того, что страхование играет в экономике страны важнейшую роль, в 1998 — 1999 гг. был принят целый ряд дирек­тивных документов и нормативных актов различного уровня, по­священных стабилизации и развитию экономики в целом и раз­витию системы страхования в частности. В их числе можно на­звать Закон РФ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О страховании» от 31 декабря 1997 г.; постановления Прави­тельства РФ «Об основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998 — 2000 гг.» от 1 октября 1998 г. и «О мерах Правительства РФ и Централь­ного банка РФ по стабилизации социально-экономического по­ложения в стране»; Закон РФ «О защите прав и законных инте­ресов инвесторов на рынке ценных бумаг» от 5 марта 1999 г.; Указ Президента РФ «О концепции национальной безопасно­сти»; Закон РФ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» от 23 июня 1999 г.

22

 

 

Социально-экономическое значение страхования

Глава 2

2.1. Экономическая категория страховой защиты общественного производства

Категория в философском смысле представляет собой наиболее общее и существенное понятие, выражающее одну из основных форм или одно из основных отно­шений бытия (материя, сознание, движение, форма, сущность и т.д.)- В рамках наиболее общих категорий существует иерархическая система частных категорий.

Система экономических категорий характеризуется взаимо­зависимостью и подчинением друг другу. Страхование как эко­номическая категория находится в подчиненной связи с экономи­ческой категорией финансов. Так, экономическая категория об­щественного производства включает целый ряд самостоятельных категорий, характеризующих различные его стороны (производи­тельные силы и производственные отношения; общественно необ­ходимые затраты труда, стоимость и цена; финансы и кредит; стра­хование и финансы; страховая защита и страхование и т.д.).

В данной главе мы рассмотрим связь таких экономических категорий, как страховая защита общественного производства и находящаяся в подчиненной связи с ней категория страхо­вания в качестве составной части категории финансов.

Страхование связано с возмещением имущественного ущер-ба и причинением вреда жизни и здоровью граждан в процессе общественного производства. Постоянное повышение потребно­стей общества и его членов, необходимость их удовлетворения приводят к возобновлению и расширению производства матери­альных благ. Однако объективный процесс развития обществен­ного производства может нарушаться вследствие объективного разрушительного воздействия на него стихийных сил природы

23


или иных негативных последствии техногенного (пожары, взры­вы, производственный травматизм и т.п.), эпидемиологического (заболевания людей и животных), бытового (травматизм, причи­нение вреда жизни, здоровью и имуществу граждан неправомер­ными действиями) характера, а также вследствие социальных, политических и иных общественных явлений (забастовки, воен­ные действия, терроризм и т.п.).

Последствия разрушительных сил природы и общества вызва­ны противоречиями, с одной стороны, в экосистеме «природа и общество», а с другой — в социальной системе «общество и гра­жданин».

Противоречия в экологической системе «природа и общество» возникают в связи с действием непознанных законов природы и невозможностью общества управлять ее стихийными силами, а также из-за игнорирования обществом требований гармонии во взаимодействии и взаимозависимости элементов системы «природа и общество» (неконтролируемые человечеством разрушительные последствия достижений в области физики, химии, биологии, медицины и др.)1. В качестве таких последствий можно назвать создание «парникового эффекта», образование «озоновых дыр», изменения фауны и флоры, влекущие отрицательные последствия планетарного характера и, как следствие, причиняющие вред жиз­ни, здоровью населения, а также материальным ценностям.

Противоречия в социальной системе «общество и гражданин» формируются внутри самого общества в результате возникнове­ния и обострения различий социально-классового (управляющие — управляемые), имущественного (резкое расслоение на бедных и богатых), социального (снижение эффективности функции госу­дарства в социальной защите населения) характера, из-за услож­нения производственных связей (отставание техники безопасно­сти от развития собственно техники и технологии, появление новых профессий и видов деятельности, связанных с повышенной опасностью для исполнителей). Эти противоречия также влекут отрицательные последствия для производительных сил общества (ослабление здоровья населения, повышенную смертность, по­ниженную рождаемость, материальный ущерб).

Подобные противоречия создают объективные предпосылки для возникновения случайных событий и непредвиденных обстоя-

1 В процессе развития общество постигает объективные законы природы и учится использовать ее стихийные силы на благо человечества. Но поскольку этот про­цесс бесконечен, перед обществом постоянно стоит угроза причинения ущерба и, следовательно, проблема страховой защиты общественного производства.

24


тельств, влекущих отрицательные последствия. Таким образом, в целостной системе «человек — общество — природа» обществен­ное производство носит объективно рискованный характер.

Причинение материального ущерба в сфере общественного производства, нанесение вреда жизни и здоровью населения вследствие внезапного наступления событий и обстоятельств, не зависящих от воли и сознания людей и неконтролируемых ими, принято называть страховыми случаями.

Рискованный характер общественного производства и взаимо­действия общества и природы, обусловленный противоречиями общественных отношений и противоречиями между обществом и природой, порождает объективную необходимость предупреждения и устранения их разрушительных последствий, а также возмеще­ния причиненного ущерба. Эта объективная необходимость вы­звана реальными потребностями людей в поддержании и повы­шении достигнутого ими уровня жизни и благосостояния. Сово­купность данных специфических общественных отношений объ­единяется особой экономической категорией страховой защиты общественного производства.

Особенности указанной экономической категории характери­зуются объективными и субъективными признаками. К объектив­ным признакам относятся:

     случайный характер наступления отрицательных послед­
ствий;

     реальность нанесенного материального ущерба и вреда
жизни и здоровью1;

     объективная необходимость предупреждения отрицатель­
ных последствий, их устранения и возмещения причи­
ненного ущерба.

Совокупность указанных признаков свидетельствует о наличии страхового риска в процессе общественного производства.

К субъективным признакам страховой защиты общественного

производства следовало бы отнести осознанную необходимость

участников общественных отношений (государство, физические

*ja юридические лица) принимать меры к осуществлению страхо-

1 Ряд авторов полагают, что один из признаков экономической категории стра­ховой защиты состоит в чрезвычайном характере нанесенного ущерба (Страхо­вое дело: Учебник//Под ред. проф. Л.И. Рейтмана. — М., 1993. — С. 8). Пред­ставляется, что признак чрезвычайности нанесенного ущерба отражает не столь­ко особенность страхования как экономической категории, сколько особенность способа его осуществления.

25


вания в целях обеспечения непрерывности и бесперебойности производственного процесса1.

В целях страховой защиты общественного производства необ­ходимо выделение части валового национального продукта и фор­мирование из нее страхового фонда, в котором найдет свое мате­риальное воплощение эта экономическая категория. Указанный страховой фонд представляет собой совокупность страховых нату­ральных запасов и денежных страховых фондов.

Поскольку общественное воспроизводство включает и вос­производство материальных благ и воспроизводство рабочей си­лы, постольку и экономическая категория страховой защиты со­стоит из двух элементов: страховой защиты материальных (иму­щественных) благ и страховой защиты рабочей силы (жизни, здо­ровья, имущества граждан).

В условиях расширенного воспроизводства источником фор­мирования страхового фонда является прибавочный продукт, ко­торый создается прибавочным трудом. Вместе с тем целью созда­ния страхового фонда должно быть не только обеспечение стра­ховой защиты материальной части общественного производства и рабочей силы, но и широких слоев населения. Поэтому страховой фонд складывается из части необходимого продукта, т.е. за счет вычетов из дохода работников сферы материального производст­ва. Однако получаемая ими заработная плата составляет лишь часть созданного ими необходимого продукта. Остальная часть поступает и возвращается к ним через фонды общественного по­требления, которые также являются одним из источников фор­мирования страхового фонда общества.

Следовательно, страховой фонд формируется как из части прибавочного продукта (прибыли), так и из части необходимого продукта (заработной платы), т.е. за счет перераспределения на­ционального дохода общества. Из этого следует, что страховая защита общественного производства как экономическая катего­рия в широком смысле представляет собой общее понятие, отра­жающее объективно существующую совокупность специфиче­ских распределительных и перераспределительных отношений по поводу предупреждения, устранения потерь в сфере общест-

1 На непонимание необходимости страхования субъектами предпринимательской деятельности обращает внимание и Е. Коломин, который в статье «Экономика и психология страхования» рассматривает это непонимание как результат специфи­ки формирования рыночных отношений в России и особой психологической «ценности страхования имущества»//Финансовая газета. — 1997. — Март. — № 11.

26


венного производства, а также возмещения вреда, причиненного жизненному уровню населения. В узком смысле страховая защи­та — это совокупность перераспределительных отношений, возникающих в связи с возмещением ущерба, причиненного конкретным материальным ценностям, жизни, здоровью, трудо­способности граждан.

2.2. Экономическая категория страхования как способ страховой защиты

Страхование — самостоятельная экономическая категория. Последняя представляет собой систему экономических отно­шений, в процессе которых происходит формирование, распре­деление и использование централизованных и децентрализован­ных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного про­изводства.

Как и финансы, страхование есть особая сфера перераспре­делительных отношений по поводу формирования и использо­вания целевых фондов денежных средств для защиты имущест­венных интересов физических и юридических лиц и возмеще­ния им материального ущерба при наступлении неблагоприят­ных событий и явлений.

В общественной практике при осуществлении хозяйственной деятельности и жизнеобеспечения граждан экономическая ка­тегория страхования проявляется в различных способах форми­рования и использования страхового фонда.

Централизованный способ связан с прямым законодательным выделением из национального дохода резервных фондов в нату­ральной и денежной форме за счет общегосударственных средств (продовольственный запас для вооруженных сил, валютные ре­зервы, золотой запас государства). До перехода к рынку в нашей стране в течение многих лет за счет общегосударственных резерв­ных фондов финансировалось развитие различных отраслей на­родного хозяйства, производилось и возмещение ущерба от сти-лийных бедствий. С переходом к рыночным отношениям и расши­рением сферы частной собственности область применения центра­лизованного способа формирования общегосударственных резер­вов значительно сузилась. В настоящее время в централизованном порядке эти фонды формируются в виде бюджетных средств и на­ходятся в резерве Президента РФ и Правительства РФ (глав и пра­вительств субъектов Федерации).

27


Децентрализованные резервные фонды (фонды самострахова­ния) формируются предприятиями за счет внутренних резервов прибыли и предназначены для покрытия различного рода убыт­ков, связанных с недостатком собственных оборотных средств, с деятельностью, в наибольшей мере подверженной природным факторам (неурожай, градобитие посевов и т.п.). Этот способ ма­лоэффективен, так как в условиях рынка требует значительного изъятия оборотных средств из хозяйственной деятельности.

В условиях масштабного обособления имущества в связи с развитием частной формы собственности и лишением государ­ства возможностей широкого маневрирования финансовыми ресурсами субъектов экономической деятельности и отдельных граждан появляется экономическая необходимость использова­ния такого способа страховой защиты и формирования страхо­вого фонда, как страхование.

Специфика этого метода образования страхового фонда со­стоит в том, что он создается за счет объединения взносов юри­дических и физических лиц (страхователей) и находится в управ­лении специализированных страховых организаций. Страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при фор­мировании и использовании соответствующих целевых денеж­ных средств в процессе распределения и перераспределения де­нежных доходов и накоплений. Поэтому страхование как эко­номическая категория является составной частью финансов, со­циально-экономическая роль которых выражается в выполне­нии распределительных и контрольных функций.

Будучи самостоятельным звеном финансовой системы, стра­хование выступает в двух обособленных формах: в форме соци­ального страхования (которое в свою очередь подразделяется на два вида — государственное и негосударственное) и собственно страхование.

Как экономическая категория страхование характеризуется рядом специфических признаков:

    возникновением денежных перераспределительных отно­
шений, обусловленных наличием страхового риска;

    вероятностью наступления страховых случаев, влекущих
нанесение материального ущерба имуществу, а также вре­
да жизни и здоровью граждан;

    с разложением нанесенного ущерба между страхователя­
ми или застрахованными лицами (при этом формирова­
ние и распределение страхового фонда носит замкнутый

28


4 характер, т.е. возмещение убытков осуществляется только среди участников страховых отношений исходя из соли­дарности участия всех страхователей в страховом возме-

;         щении отдельных пострадавших);

  перераспределением ущерба во времени и пространстве
(в силу неизвестности и вероятности наступления страхо­
вого события оно может наступить через длительное вре­
мя либо не наступить вообще, что позволяет накапливать
фонд в благоприятные годы для возмещения чрезвычай­
ного ущерба в неблагоприятное время. Кроме того, тер-

,          риториальное перераспределение страхового фонда тем

эффективнее, чем больше территория и количество субъ­ектов и объектов охвачено страхованием);

  возвратностью мобилизованных в страховой фонд средств
(это означает, что все мобилизованные в страховой фонд
средства возвращаются страхователям при наступлении
страховых случаев в течение принятого в расчет времени
в том же территориальном масштабе; возврату не подле­
жат лишь суммы, включенные в накладные расходы).

Анализ рассмотренных особенностей перераспределительных отношений, возникающих при страховании, позволяет сформу­лировать следующее его определение.

Страхование представляет собой совокупность особых замк­нутых перераспределительных отношений между его участника­ми, которые состоят в формировании за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения причиненного ущерба участвующим в этих отношениях лицам в связи с наступлением страховых случаев.

Экономическая сущность страхования, отраженная в данном определении, проявляется в его (страховании) функциях, которые являются внешними формами, позволяющими выявить особен­ности страхования как звена финансовой системы.

Свою экономическую сущность категория финансов выражает

прежде всего через распределительную функцию. В страховании

.эта функция проявляется через специфические черты, которые

можно рассматривать как самостоятельные функции страхования:

предупредительная, восстановительная, сберегательная.

Предупредительная функция страхования заключается в том, что страховая организация вправе использовать временно сво­бодные денежные средства страхователей на проведение меро­приятий по уменьшению степени риска. Для этих целей форми-

29


руется фонд, средства которого направляются на организацию безопасности того или иного рода деятельности (противопожарной, санитарно-эпидемиологической, безопасности движения и т.п.).

Восстановительная (защитная) функция состоит в том, что при наступлении страхового случая осуществляется возмещение ущерба, причиненного застрахованному лицу, за счет страхового фонда.

Сберегательная функция (накопительная) проявляется в на­коплении страховых взносов конкретного страхователя с целью получения накопленной суммы при наступлении определенной даты (страхование на дожитие: достижение совершеннолетия, пенсионного возраста и др.) либо определенного события (бра­косочетания).

Наряду со свойственными страхованию специфическими функ­циями оно выполняет и общую функцию, присущую финансам в целом, — контрольную, которая заключается в государствен­ном контроле за строгим целевым формированием и использо­ванием средств страхового фонда, а также реализацией перечис­ленных выше трех функций страхования. В соответствии с этой функцией на основании законодательных и иных нормативных актов государственный орган (Росстрахнадзор) осуществляет фи­нансовый страховой контроль и надзор за правильным проведе­нием страховых операций.

2.3. Экономическое содержание

и взаимодействие личного

и социального страхования

Экономическая сущность личного страхования, как и страхо­вания имущества, состоит в замкнутом перераспределении средств страхового фонда между участниками страхования — страховате­лями (застрахованными лицами). Однако специфика личного стра­хования заключается в том, что основным условием обществен­ного воспроизводства является воспроизводство рабочей силы, той силы, без которой невозможно никакое производство. Поэтому экономическое содержание личного страхования определяется спецификой объектов страховой защиты (жизнь, здоровье, трудо­способность граждан). Эти объекты не имеют стоимости, они бес­ценны. При личном страховании страховая защита обеспечивается не возмещением ущерба, а страховым обеспечением, цель кото­рого — предоставление денежных сумм на восстановление здоро-

30


вья застрахованного либо на компенсацию имущественных потерь родственникам, иждивенцам умершего, связанных со смертью за­страхованного, его погребением.

Объективная необходимость личного страхования вызвана рисковым характером общественного производства и, в частно­сти, процесса воспроизводства рабочей силы. Несмотря на дос­тижения научно-технического прогресса, в том числе в области техники безопасности, остается значительным производственный, транспортный, бытовой травматизм, увеличивается производст­венный риск в ряде новых областей народного хозяйства (ядер­ная физика, биотехнология, химия и др.), возрастают экологиче­ские и социальные риски (появляются новые заболевания, сокра­щается рождаемость, повышается смертность). Рискованный ха­рактер процесса воспроизводства рабочей силы порождает про­блему материального обеспечения иждивенцев умерших, а также граждан, утративших трудоспособность как в до пенсионном воз­расте, так и в связи с достижением пенсионного возраста. В свя­зи с этим в обществе объективно возникают производственною отношения по поводу компенсации материальных (имуществен­ных) потерь, связанных с наступлением страховых случаев.

Данные отношения в совокупности и составляют экономи­ческую категорию страховой защиты имущественных интересов населения, являющуюся составной частью страховой защиты об­щественного воспроизводства.

Материальное воплощение категория страховой защиты на­селения находит в различных фондах социального страхования и пенсионного обеспечения, являющихся составной частью обще­ственных фондов потребления. Страховая защита населения осу­ществляется посредством государственного социального страхо­вания и пенсионного обеспечения.

В социально-политическом аспекте социальное страхование — )то способ реализации конституционного права граждан на мате­риальное обеспечение со стороны государства в старости, в слу­чае болезни, утраты или отсутствия трудоспособности от рожде­ния, потери кормильца, безработицы (ст. 39, 41 Конституции РФ). Разновидностями социального страхования являются медицинское страхование (Фонд медицинского страхования РФ), страхование пенсии (Пенсионный фонд РФ).

Однако государство не имеет возможности в полной мере удовлетворить потребности граждан при наступлении страховых •

31


случаев только за счет указанных фондов. Для наиболее полной защиты населения от последствий страховых случаев государст­во создает условия для обеспечения страховой защиты в инди­видуальной форме — форме личного страхования, являющегося дополнительным к социальному страхованию1.

В качестве основы личного страхования выступает доброволь­ное страхование жизни. К разновидностям последнего относятся: страхование от несчастных случаев; смешанное страхование; стра­хование пенсий; страхование детей; страхование дополнительной пенсии; страхование к бракосочетанию и т.д. Наряду с доброволь­ным личное страхование осуществляется и в обязательной форме (страхование пассажиров на общественном транспорте, страхова­ние отдельных категорий служащих).

Поскольку личное страхование служит дополнением к соци­альному, а их страховые фонды входят в состав совокупного стра­хового фонда общества, между этими двумя формами проявления экономической категории страхования существует закономерная

взаимосвязь.

Социальное и личное страхование взаимно дополняют друг друга в осуществлении страховой защиты доходов (имуществен­ного положения) населения. При этом назначение социального страхования состоит и в том, чтобы пособия, пенсии и другие выплаты и льготы, а также пенсионное обеспечение удовлетво­ряли минимально возможный уровень социальных потребностей населения на определенном этапе развития общества.

Несмотря на общее назначение эти виды страхования имеют

отличия.

1. По форме осуществления — социальное страхование прово­
дится в обязательной форме, личное — ив обязательном, и в
добровольном порядке (направлено на повышение минимально
возможного уровня удовлетворения потребностей граждан).

2.     По организации страхового дела — социальное страхование
осуществляется путем перераспределения финансовых средств
юридических лиц, управление которыми (страховым фондом) на­
ходится в руках государственных органов, а личное — путем пе-

1 Следует отметить, что использование терминов «социальное страхование» и «личное страхование» не совсем удачно, так как объекты страховой защиты обо­их видов страхования совпадают: жизнь, здоровье, трудоспособность. Оба вида страхования являются личными. Различия в терминах определяются не их эко­номическим содержанием, а способами формирования и использования страхо­вых фондов, охватом субъектов (участников данных отношений) и основаниями возникновения и использования этих фондов.

32


рераспределения индивидуальных доходов и управляется в ос­новном негосударственными страховыми компаниями1.

2.4. Значение инвестиционной деятельности в страховании

Роль и значение страхования в развитии рыночных отношений и укреплении экономики страны весьма многогранны. Учитывая то, что при страховании часть временно свободных денежных средств юридических и физических лиц изымается из их владения, страхование имеет определенное значение для регулирования де­нежного оборота (укрепление валюты, погашение внутреннего го­сударственного долга, использование финансового капитала для развития различных отраслей народного хозяйства).

Демонополизация страхования, развитие его негосударствен­ного сектора и конкуренции на страховом рынке обусловили ком­мерциализацию страхового дела. В условиях рынка деятельность страховой организации подразделяется на два вида — собственно страховую и коммерческую. Целью коммерческой деятельности является получение прибыли. Несмотря на то что страховая дея­тельность может приносить значительную прибыль, ее получение является не целью деятельности страховой организации, а лишь средством, позволяющим не только обеспечить исполнение обя­зательств перед страхователями, но и значительно снизить разме­ры страховых взносов, вовлекая тем самым в страховой оборот все большую массу страхователей и их капиталов.

Страховая организация не должна стремиться к получению прибыли от страховых операций, так как этим нарушается прин­цип эквивалентности взаимоотношений страхователя и страхов­щика. Более того, понятие прибыли в страховании применяется условно, поскольку страховые организации не создают нацио­нального дохода, а лишь участвуют в его перераспределении.

Основным источником получения прибыли для страховой ор­ганизации является инвестиционная деятельность, которая осу-'Лществляется путем использования части страхового фонда и собственных средств (свободных резервов) в коммерческих це­лях, в частности, путем их размещения в высоколиквидные и доходные финансовые обязательства, что позволяет наращивать

1  В настоящее время наибольшей долей страховых взносов по личному страхо­
ванию в общем объеме поступлений обладает С АО «Госстрах».

2  Страховое право                                                                      ****


инвестиционные фонды и занимать устойчивые позиции на рын­ке капиталов.

Размещение страховых резервов в процессе инвестиционной деятельности осуществляется на общепризнанных в мировой практике принципах:

     диверсификации — наличии широкого круга объектов ин­
вестиций с целью уменьшения возможного инвестицион­
ного риска и обеспечения большей устойчивости инве­
стиционного портфеля страховщика;

     возвратности — максимально надежном размещении ак­
тивов и обязательных гарантиях возврата инвестирован­
ных средств;

     прибыльности — реализации целей инвестирования, свя­
занных с получением регулярного и достаточно высокого
дохода;

     ликвидности — гарантии возможности быстрой реализа­
ции инвестированных активов не ниже их номинальной
стоимости в случае необходимости выполнения обяза­
тельств по страховым выплатам.

Страховым организациям предоставляется широкий выбор направлений использования инвестиционных средств. Страхо­вые резервы могут быть размещены в государственные и иные ценные бумаги, банковские вклады (депозиты), ценные бумаги акционерных обществ, права собственности на долю участия в уставном капитале, недвижимое имущество, денежную налич­ность и т.п.

В целях оптимизации инвестиционной политики страховщи­ков Правилами размещения страховщиками страховых резервов (утверждены приказом министра финансов РФ от 22 февраля 1999 г.) предусмотрены ограничения на вложение инвестицион­ных средств в один объект, определены нормативы соответствия инвестиционных.решений принципам ликвидности, возвратно­сти и прибыльности.

Кроме того, в целях сохранности инвестиционных средств, предотвращения оттока капитала за пределы Российской Феде­рации и защиты интересов национального страхового рынка Росстрахнадзором был установлен лимит, в соответствии с кото­рым не менее 80% страховых резервов должно инвестироваться на территории России.

В начале и середине 90-х годов наибольший интерес для российских страховщиков представляли такие объекты инвести-

34


рования, как государственные ценные бумаги (ГКО, ОФЗ и др.), поскольку гарантом дохода по ним было государство, обеспечи­вавшее выплату по ценным бумагам всем своим имуществом.

Государство активно поощряло вложения страховщиков в государственные ценные бумаги. Так, в соответствии с Прави­лами размещения страховых резервов (утверждены приказом Росстрахнадзора № 02—02/06 от 14 марта 1995 г.) страховщикам рекомендовалось размещать в этом сегменте не менее 20% стра­ховых резервов, сформированных по долгосрочному страхова­нию жизни, и не менее 10% — по иным видам страхования.

Однако финансовый кризис августа 1998 г. во многом изме­нил структуру инвестиционных активов российских страховых организаций: заметно сузился спектр применяемых финансовых инструментов (объектов инвестирования) и сегментов финансо-ио го рынка, ушли в прошлое вложения в высокодоходные ранее государственные ценные бумаги, менее привлекательными в свя­зи с падением рыночных цен стали вложения в недвижимость.

Изменение экономической ситуации в стране после дефолта 1998 г. привело к резкому спаду активности на страховом рынке. В этих экономических условиях приказом Министерства финан­сов РФ были приняты новые Правила размещения страховщи­ками страховых резервов (№ 16 от 22 февраля 1999 г.) В них со­хранились принципы размещения резервов, но по-новому были сформулированы их направления и определены соответствую­щие ограничения.

Привлечение инвестиций в экономику любой страны — иажнейшая государственная задача. Одним из путей ее решения и мировой практике является привлечение средств, находящихся у населения, через страховые резервы, формируемые по страхо­ванию жизни. Инвестиции обеспечивают развитие новых облас­тей народного хозяйства (биотехнология, Интернет, средства спязи, охрана природы и т.д.) и создание новых рабочих мест.

Страховое дело в рыночной экономике представляет собой ияжнейшую сферу предпринимательской деятельности. Предпри­нимательство же неизбежно связано с риском, без страхования ко­торого неизбежен спад активности в финансово-промышленной, торговой сферах, в сфере оказания услуг1.

1 В экономически развитых зарубежных странах одним из важнейших показателей состояния экономики является состояние страхового рынка. Так, в странах Евро­пы до 30% общего объема капиталовложений в промышленность и сельское хо-(ийство мобилизуется через систему страхования. Доля США на мировом страхо-|юм рынке составляет около 34%, а доля России оценивается в 0,2%.

35


Таким образом, социально-экономическая роль страхования состоит не только в уменьшении риска отрицательных последст­вий и возмещении ущерба, возникшего в результате наступления страховых случаев, что способствует развитию производительных сил и стабилизации социальной обстановки в обществе, но и в мобилизации капиталов для инвестирования их в народное хо­зяйство и развитие общественного воспроизводства.

2.5. Классификация страхования

Под классификацией, как правило, понимается иерархически подчиненная система взаимосвязанных звеньев (объектов, явле­ний, категорий), позволяющих в зависимости от их общих при­знаков создать широкую картину единого целого с выделением его совокупных частей в той или иной области знаний или обще­ственной практики.

В связи с многообразием объектов страхования, различий в объеме страховых обязательств, степени риска, категорий страхо­вателей, оснований возникновения страховых отношений одно­родные и взаимосвязанные понятия и категории нуждаются в четкой классификации, с помощью которой становится возмож­ным определить правила поведения сторон — участников страхо­вых отношений, удовлетворения их прав и интересов.

Классификация страхования осуществляется по различным признакам. В условиях формирования рыночных отношений пер­вым исходным признаком классификации является сфера деятель­ности страховых организаций. По этому признаку они делятся на коммерческие и некоммерческие организации (получение прибыли или иные цели). К некоммерческому страхованию относятся: со­циальное страхование, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование. К коммерческому — прямое страхование, сострахование, перестрахование.

Важным классификационным признаком страхования являет­ся 'отраслевой признак, который основан на различиях в объектах страховой защиты. По этому признаку страхование подразделяет­ся на отрасли: личное страхование (объекты — жизнь, здоровье, трудоспособность); имущественное (объекты — материальные ценности, имущество) и страхование ответственности (объект — имущественная ответственность перед третьими лицами)'.

1 Впервые о страховании ответственности российский законодатель упомянул в ст. 4 Закона РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г. Впоследствии ч. II ГК РФ не восприняла страхование ответственности в качестве самостоятельной отрасли, придав ему статус разновидности имущественного страхования (ст. 929 ГК РФ). Само по себе словосочетание «страхование ответственности» не достаточно кор­ректно в правовом смысле.

36


й.1 Однако деление по отраслям не позволяет выявить конкрет­ные страховые интересы субъектов страховых отношений. Стра­ховой интерес выражается в осознанном желании оградить себя от возможных убытков вследствие наступления страхового слу­чая. Этот интерес может быть реализован путем страхования конкретного объекта. Ведь именно страховой интерес побуждает страхователя вступить в страховые отношения. Поэтому конкре­тизация интересов требует выделения в каждой отрасли само­стоятельной подотрасли, или вида, страхования.

Например, личное страхование подразделяется на социальное страхование рабочих и служащих, в котором выделяются отдель­ные виды страхования (страхование пенсий, пособий, безработи­цы, медицинское страхование), и индивидуальное личное страхова­ние, включающее такие виды, как страхование жизни, страхование от несчастных случаев.

Имущественное страхование в зависимости от формы собствен­ности и категории страхователей подразделяется на следующие ви­ды: страхование имущества граждан и организаций (строения неос­новные фонды, транспортные средства, животные, урожай и т.п.). Страхование ответственности бывает нескольких видов (стра­хование договорной и вне договорной ответственности нотариу­сов, аудиторов, оценщиков, медицинских работников — в зави­симости от рода деятельности). Страхование предприниматель­ских рисков включает такие виды, как страхование риска прямых потерь (простой оборудования из-за плохой организации произ­водства, просчеты в планировании) и страхование риска кос-нснных потерь (перерывы в торговле, несвоевременная поставка сырья, оборудования, упущенная выгода), т.е. потерь, не зави­сящих от страхователя.

Другим классификационным признаком является форма про­ведения страхования. По этому признаку страхование подразде­ляется на обязательное и добровольное. Обязательное страхова­ние осуществляется в общественных интересах и устанавливает­ся государством в законодательных актах. Эта форма обеспечи­вает страховую защиту приоритетных для общества и государст-Ш1 интересов. Например, в обязательной форме осуществляется страхование строений, принадлежащих гражданам, страхование отдельных категорий работников и служащих бюджетных учре­ждений, социальное страхование, страхование пассажиров.

При этом обязательное личное страхование проводится как за счет средств государственного бюджета (государственное обяза-

37


тельное личное страхование военнослужащих, работников ОВД, ГНС, ГТК и др.), так и за счет юридических и физических лиц — страхователей (обязательное страхование пассажиров; обязатель­ное страхование работников, исполнение обязанностей которых связано с повышенной опасностью для их жизни и здоровья, — инкассаторов банков, работников охранных и сыскных служб, испытателей новой техники и проч.

Добровольное страхование осуществляется в силу соглашения сторон на договорной основе. В условиях формирования рыноч­ных отношений, появления класса собственников и масштабного обособления имущества сфера добровольного страхования в Рос­сии значительно расширилась.

К классификационному признаку относится также и деление страхования по роду опасностей. По этому признаку выделяют огневое страхование, транспортное страхование, страхование от падежа животных и др. Классификация по роду опасностей при­меняется лишь для разработки методов определения ущерба и страхового возмещения.

Рассмотренные виды личного и имущественного страхования в зависимости от общественной значимости объектов страховой охраны могут проводиться как в добровольной, так и в обяза­тельной форме.


Источники правового

Q

Глава <LJ

регулирования

страхования

и его основные понятия

Источниками правового регулирования страхования являются нормативно-правовые акты разного уровня, и в первую очередь конституционные нормы, а также ст. 927—970 Гражданского кодекса РФ и федеральные законы «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 21 ноября 1992 г. и «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г.

Кроме того, в Российской Федерации действует ряд законов, регулирующих правовой статус различных категорий граждан, в том числе по профессиональному признаку, в которых содер­жатся нормы, гарантирующие страховую охрану из жизни и здо­ровья (военнослужащих, сотрудников налоговых, правоохрани­тельных органов и т.д.

Вопросы связанные со страхованием, страховыми отноше­ниями поднимаются также в законах «О залоге» от 29 мая 1992 г., •Об охране окружающей природной среды» от 19 декабря 1991 г. -О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г., и других, в Кодексе торгового мореплавания и т.д.

Для правового регулирования страхования большое значение имеют такие указы Президента РФ, как «Об обязательном личном страховании пассажиров» от 7 июля 1992 г., «Об основных направ­лениях государственной политики в сфере обязательного страхова­ния» от 6 апреля 1994 г. и других, а также постановления Прави­тельства, в частности «Об обязательном бесплатном государствен­ном страховании личности от риска радиационного ущерба вслед-гтвие чернобыльской катастрофы» от 5 ноября 1992 г., и т.д.

Страховую деятельность помимо этого регламентируют инст­рукции Министерства финансов РФ, Министерства РФ по на-иогам и сборам и нормативные акты Центрального банка РФ по шииотному регулированию страховой деятельности.

39


В Российской Федерации действуют также и некоторые ме­ждународные договоры, например, «Соглашение о партнерстве и сотрудничестве», заключенное между Российской Федерацией и Европейским Союзом, и затрагивающее кроме всего прочего страховую деятельность. Причем если в международных догово­рах установлены иные правила, чем в российском законодатель­стве, что действуют правила международных договоров.

Надзор за страховой деятельностью осуществляет Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ, в функции ко­торого входит:

а)  анализ документов, предоставляемых страховщиками в Ми­
нистерство финансов РФ для получения лицензий, и дача
по ним заключения;

б)  регистрация страховых компаний;

в) ведение единого реестра страховщиков;

г)  установление правил формирования и размещения страхо­
вых резервов;

д) обобщение страховой практики страховой деятельности;

е)  контроль за обеспечением платежеспособности страхов­
щиков.

В ст. 2 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» дано определение правового понятия «страхование». В соответствии с этим определением страхование — это отноше­ния по защите имущественных интересов физических и юридиче­ских лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачивае­мых ими страховых взносов.

На рынке страхования государственный сектор представлен акционерным обществом «Росгосстрах», коммерческий — стра­ховщиками различного организационно-правового статуса (пре­жде всего открытыми и закрытыми акционерными страховыми компаниями и обществами с ограниченной ответственностью).

Государственный надзор за страховой деятельностью в Рос­сийской Федерации осуществляется в целях соблюдения законо­дательства в сфере страхования, а также для эффективного разви­тия рынка страховых услуг и защиты прав и интересов участни­ков страховых отношений.

Основными участниками страховых отношений являются:

а) страхователи — юридические и дееспособные физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отно­шения со страховщиком в силу закона или на основе дву-

40


я;      стороннего соглашения, оформленного договором страхо-•н         вания;

ч№  б) страховщики — юридические лица любой организацион­но        но-правовой формы, имеющие лицензию на осуществле-•"'■■        ние страхования соответствующего вида; •"'■!■   в) страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению >*;        в соответствии со своими полномочиями; •!>   г) страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей и осу-1 >!■      ществляющие посредническую деятельность по страхова-|'.«';       нию от своего имени и представляющие интересы страхо-■' :        вателя или страховщика.

Страховой рынок — это сфера денежных отношений, где объ­ектом купли-продажи является такой товар, как страховая услуга, и где формируются на него предложение и спрос.

Одной из основных особенностей страхования является веро­ятностный характер отношений, поскольку невозможно заранее предугадать, когда наступит страховой случай и каков будет раз­мер причиненных убытков. Именно это и определило порядок возмещения материального ущерба путем распределения его на солидной основе между отдельными заинтересованными собст­венниками. У страхования есть и другие отличительные черты, в частности, возвратность средств — страховые платежи после их объединения в страховой фонд подлежат выплате страхователям ш вычетом расходов за услуги страховой компании, а также це­левое использование создаваемого фонда (расходование страховых средств осуществляется в строго определенных случаях, обу­словленных условиями договора страхования).

В удостоверение заключенного договора страхователь полу­чает страховое свидетельство (полис) с приложением правил страхования, в котором содержатся перечень страховых рисков, размер страховой суммы и страховой премии, порядок измене­ния и прекращения действия договора и другие условия, регу-иирующие правовые отношения сторон. При заключении дого­воров страхователи могут назначать физических или юридиче­ских лиц для получения страховых премий. Кроме того, страхо-пнтели имеют право заключать со страховщиком договоры о страховании третьих лиц в пользу застрахованных.

Страховые услуги в страховании могут быть предоставлены ни условиях обязательности или добровольности.

41


В соответствии со ст. 935 Гражданского кодекса в случаях, предусмотренных законом или в установленном порядке, на юридических лиц, имеющих в хозяйственном ведении или опе­ративном управлении имущество, являющееся государственной или муниципальной собственностью, может быть возложена обязанность страховать свое имущество. Законом на указанных в нем лиц может быть возложена обязанность страховать:

    жизнь, здоровье или имущество других определенных в
законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоро­
вью или имуществу;

    риск своей гражданской ответственности, которая может
наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью
или имуществу других лиц или нарушения договоров с
другими лицами.

Обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина по закону.

К сфере обязательного страхования относятся:

    обязательное личное страхование пассажиров от несчаст­
ных случаев на воздушном, железнодорожном, морском,
внутреннем, водном и автомобильном транспорте;

    обязательное государственное личное страхование воен­
нослужащих и военнообязанных, граждан, призванных на
военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава
органов внутренних дел;

    обязательное государственное личное страхование сотруд­
ников Министерства РФ по налогам и сборам;

*---- обязательное государственное страхование личности от рис­
ка радиационного ущерба вследствие Чернобыльской ка­
тастрофы;

    обязательное государственное личное страхование долж­
ностных лиц таможенных органов РФ;

    обязательное государственное страхование медицинских
и научных работников на случай инфицирования СПИД;

    обязательное медицинское страхование граждан РФ;

" — обязательное страхование работников предприятий с осо­бо опасными условиями работы (пожарные дружины, летно-подъемный состав гражданской авиации, спасатели МЧС, работники железнодорожного транспорта, водите­ли авто-электротранспорта и др.);

  обязательное страхование имущества, принадлежащего гра­
жданам (дома, садовые домики, гаражи, хозяйственные

 

 

постройки) в размере 40% их стоимости по государствен-'•■'s       ной оценке;

'уМ. — обязательное страхование имущества и имущественных ин­тересов сельскохозяйственных предприятий.

Добровольное страхование осуществляется в силу закона и на добровольной основе. Закон определяет наиболее общие условия страхования. Конкретные же условия страхования регулируются правилами, установленными страховщиком в договоре страхова­ния. Страховщик самостоятельно разрабатывает такие правила, и основой для этого является страховое законодательство и страхо­вые потребности потенциальных клиентов (страхователей). На­пример, общие условия страхования от несчастных случаев уста­навливают необходимый минимальный возраст страхователей — 16 лет, дают определение страхового случая (обстоятельства, со­провождающиеся ранениями или увечьями, но не преднамерен­ные), фиксируют размеры страховых выплат (в частности, повре­ждение челюсти — 80% выплаты, указательного пальца кисти — 10%) и т.д.

Однако необходимо отметить, что правила страхования явля­ются чисто административным актом, они обязательны для вы­полнения только в локальных масштабах (страховая организация).

Правила страхования являются основой для заключения дого-нора, иными словами, предложением страховщика, содержащим его условия оказания страховой услуги. Страхователь может со­гласиться с предложенными в правилах условиями страхования либо выдвинуть дополнительные условия. В любом случае необ­ходимо достижение соглашения. При его отсутствии страхователь будет вынужден искать другого страховщика, который согласился Г>ы на его условия, впрочем, как и страховщик, которому придет­ся искать себе другого клиента.

Статья 4 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» определяет, что объектами страхования могут быть не противо­речащие законодательству имущественные интересы, связанные:

   с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (лич-

*            ное страхование);

   с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

—• с возмещением страхователем причиненного им вреда лич­ности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответст­венности).

43


Это три отрасли страхования подразделяются, как уже гово­рилось в предыдущей главе, на множество видов.

Наиболее распространены на российском страховом рынке следующие виды страхования:

     страхование жизни;

     страхование здоровья при поездках за границу;

     страхование пенсий;

     страхование детей от несчастных случаев;

     страхование   от  несчастных  случаев  профессиональных
групп;

     медицинское страхование;

     страхование ритуальных услуг.

Личное страхование может быть индивидуальным и группо­вым. По договору личного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) выплатить единовременно или периодически оговоренную договором сум­му в случае причинения вреда жизни или здоровью самого стра­хователя или застрахованного лица, а также достижения им оп­ределенного возраста или наступления в его жизни предусмот­ренного договором события.

Имущественное страхование защищает интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением имущест­вом и товарно-материальными ценностями.

Наиболее распространены на российском страховом рынке следующие виды имущественного страхования: *-. — сельскохозяйственное;

     страхование транспортных средств;

     страхование имущества граждан;

     страхование имущества предприятий различных форм соб­
ственности.

По договору имущественного страхования в соответствии со ст. 929 Гражданского кодекса РФ страховщик обязуется за обу­словленную договором плату (страховую премию) при наступле­нии предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить страхователю или лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (вы­платить страховое возмещение) в пределах определенной дого­вором страховой суммы.

44


По договору имущественного страхования, в частности, могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

     риск утраты,   недостачи  или  повреждения  имущества
(ст. 930 ГК РФ);

     риск ответственности по обязательствам, возникающим
вследствие причинения вреда жизни, здоровью или иму-

'-'■'       ществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, vj       также ответственности по договорам — риск гражданской

ответственности (ст. 931, 932);

\4 — риск убытков от предпринимательской деятельности из-..       за нарушения своих обязательств контрагентами пред-.,,.;'       принимателя или изменения условий этой деятельности и,.■»        по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — пред­принимательский риск (ст. 933).

Страхование ответственности защищает как интересы самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая ор­ганизация, так и интересы других (третьих) лиц, которым гаран­тируется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или бездействия страхователя независимо от его имуществен­ного положения. Страхование ответственности предусматривает позможность при причинении вреда как здоровью, так и имуще­ству третьих лиц в силу закона или по решению суда произво­дить выплаты, компенсирующие причиненный вред. В этом ви­де страхования не предусматривается и та страховая сумма, ко­торая должна быть выплачена хозяйствующему субъекту (застра­хованному). И застрахованный, и размер страховой суммы выяв­ляются только при наступлении страхового случая, т.е. при при­чинении ущерба третьим лицам.

Страхование ответственности заемщика за непогашение кре­дита практикуется в банковской деятельности, связанной с повы­шенным риском проведения активных кредитных операций бан­ков по выдаче ссуд. Договор страхования заключается между стра­ховой компанией — страховщиком и заемщиками — страховате­лями. Объект страхования — ответственность заемщика перед бан­ком, выдавшим кредит.

В мировой практике одним из наиболее распространенных нидов обязательного страхования является страхование граждан­ской ответственности владельцев автотранспортных средств, ко-topoe обеспечивает выплату потерпевшему денежного возмеще­ния в размере суммы, которая была бы взыскана с владельца

45


транспортного средства по гражданскому иску в пользу третьих
лиц (или их правопреемников) в случае их увечья или смерти, а
также повреждения или гибели принадлежащего им имущества,
происшедших в результате ДТП по вине страхователя.                      

Современной страховой практикой осваиваются также виды ?
страхования профессиональной ответственности врачей, юристов, •
нотариусов и т.д.
                                                                                  ]

Страховыми случаями при обязательном государственном лич­ном страховании являются:

    для лиц гражданских специальностей — гибель (смерть)
застрахованного лица, причинение телесных поврежде- '\
ний или иного вреда здоровью, исключающих (либо не
исключающих)  возможность  заниматься  в дальнейшем
профессиональной деятельностью;

    для военнослужащих и приравненных к ним лиц — гибель
(смерть), увечье (ранение, контузия, травмы) или заболе­
вания, полученные в период прохождения ими военной
(иной приравненной) службы или военных сборов и неко­
торые другие.

Страхование коммерческих рисков включает те виды страхо­вания, в которых заинтересован прежде всего предприниматель. Объект страхования — коммерческая деятельность страхователя, под которой понимается инвестирование денежных и матери­альных ресурсов в каком-либо виде производства или бизнеса и получение от этих вложений соответствующей прибыли. '_ При этом покрытие коммерческих рисков осуществляется при помощи страхования:

    от потери прибыли (дохода) вследствие нарушения процес­
са производства, простоя, повреждения или кражи имуще­
ства и иных потерь, связанных с прерыванием основной
деятельности;

    от невыполнения договорных обязательств по поставке и
реализации продукции;

 

    от арендной платы (если помещение не может быть сдано
в аренду из-за разрушения в результате страхового случая);

    дохода от ренты (если выгодные арендные соглашения
могут быть расторгнуты в результате страхового случая);

    восстановительной стоимости имущества (для возмеще­
ния расходов, превышающих действительную стоимость
застрахованного имущества).

46


,>. Кроме того, подлежат страхованию технические риски — строительно-монтажные, эксплуатационные, риски новой тех­ники и технологии, а также финансово-кредитные риски — экспортные кредиты (на случай банкротства импортера либо его продолжительной неплатежеспособности); расходы по всту­плению экспорта на новый рынок; банковские кредиты от рис­ка неплатежа заемщика (страхователь — банк); коммерческий кредит (страхование векселей); залоговые операции; валютные риски (возможные потери от колебания валютных курсов); биржевые операции и сделки; от инфляции; от риска неправо­мерного применения финансовых санкций органами налого­вого контроля.

Стандартный банковский полис гарантирует банку возмеще­ние убытков, причиненных:

а)  преступной деятельностью банковских служащих при ис­
полнении ими служебных обязанностей;

б) кражей или подделкой денежных документов и ценных бу­
маг (векселей, чеков, депозитных сертификатов, кассовых
ордеров и т.д.);

г)  принятием банком фальшивых денежных знаков;

д) компьютерным мошенничеством.

Помимо страхования наибольших результатов страховых опе­раций можно достичь путем перестрахования, при котором стра­ховщик часть ответственности по принятым на себя обязатель­ствам перед страхователем передает другому страховщику на согласованных с ним условиях. Целью перестрахования является равномерное распределение рисков, а также обеспечение фи­нансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

В соответствии со ст. 967 ГК РФ при перестраховании от-иетственным перед страхователем по основному договору стра­хования за выплату страхового возмещения или страховой сум­мы остается страховщик по этому договору. Возможно последо-иательное заключение двух или нескольких договоров перестра­хования.

В договоре перестрахования участвуют две стороны: стра­ховщик, передающий риск, — цедент, и страховщик, принимаю­щий риск, или перестраховщик, — цессионарий. Процесс пере­дичи риска при перестраховании называется цедированием рис­ка. Объектом же в этих отношениях выступает имущественное положение страховщика, в связи с чем он передает часть испол­нения обязательств перестраховщику.

47


В страховом деле есть и еще один метод распределения и
выравнивания рисков — сострахование, когда объект страхова­
ния страхуется по одному договору страхования несколькими
страховщиками. При этом, если в таком договоре не определены
права и обязанности каждого из страховщиков, то они несут со­
лидарную ответственность перед страхователем (выгодоприобре­
тателем) за выплату страхового возмещения по договору имуще­
ственного страхования или страховой суммы по договору лич- I
ного страхования (ст. 953 ГК РФ).
                                                       1

В соответствии со ст. 968 ГК РФ граждане и юридические " лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств. Дан­ные общества являются некоммерческими организациями, а их правовое положение и условия деятельности определяются в соответствии с Гражданским кодексом РФ законом о взаимном страховании.


Глава 7Х

Социально-экономическое содержание страхового рынка

4.1. Общая характеристика страхового рынка

В

 настоящее время в условиях радикальной экономиче­ской реформы ощущается острая потребность выяснить, что такое современный страховой рынок и каковы его характерные черты. По нашему мнению, страховой рынок — это особая социально-экономическая структура, определенная сфе­ра денежных отношений, где объектом купли-продажи выступа­ет страховая защита, формируются предложение и спрос на нее. Объективная основа развития страхового рынка — необходи­мость обеспечения бесперебойности воспроизводственного про­цесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Названный рынок можно рассматривать также как форму организации де­нежных отношений по формированию и распределению страхо­вого фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Обязательным условием существования страхового рынка яв­ляется наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потреб­ности. Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических от­ношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичным звеном страхового рынка явля­ется страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхо-

49


вого фонда, формируются одни и появляются другие экономи­ческие отношения, переплетаются личные, групповые, коллек­тивные интересы.

Страховая компания — исторически определенная обществен­ная форма функционирования страхового фонда, которая пред­ставляет собой обособленную структуру, осуществляющую заклю­чение договоров страхования и их обслуживание. Страховой ком­пании свойственны технико-организационное единство и обособ­ленность. Экономическая обособленность страховой компании проявляется в полной обособленности ее ресурсов, их полном са­мостоятельном обороте. Страховая компания функционирует в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствую­щего субъекта и «встроена» в определенную систему производст­венных отношений. Экономически обособленные страховые ком­пании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

Рыночная экономика основывается на свободе выбора граж­дан. В принципе каждый может решить сам, как ему поступить. Человек может свободно тратить свои доходы и самостоятельно решать, какую их часть направить на потребление, а какую — на накопление. Кроме того, человеку предоставляется свобода за­ключения соглашений с другими людьми. Все это учитывает страховой рынок, предлагая широкий набор страховых услуг.

Основной принцип рыночной экономики заключается в том, что свободная игра спроса и предложения стимулирует появле­ние д-аких страховых услуг, которые необходимы потенциально­му страхователю. Свобода ценообразования, выраженная в та­рифных ставках на те или иные страховые услуги, создает усло­вия для конкуренции между страховщиками. Страховой рынок выполняет регулирующую функцию при условии существования экономической конкуренции. Сама по себе конкуренция не дает полного объяснения успехов на страховом рынке. Эти успехи в значительной степени зависят от страховщика, который побуж­дает сотрудников страхового общества к постоянному поиску новых потенциальных клиентов, совершенствованию форм и методов страхового обслуживания. Важно, особенно на этапе создания страхового общества, чтобы страховщик лично руково­дил всей его внутренней и внешней деятельностью, закладывая тем самым основы страховой культуры.

Решения, которые принимает страховщик, подписывая стра­ховой полис, основаны на ожиданиях, подтверждающихся обще-

50


ственной практикой. В условиях рыночной экономики страхов­щик остро ощущает свою зависимость от того, как он использует имеющиеся в его распоряжении ресурсы страхового фонда. Стра­ховщик выступает в роли предпринимателя, является заинтересо­ванным лицом, поскольку несет ответственность перед совла­дельцами предприятия за состояние дел, что закреплено в соот­ветствующих законодательных актах.

В широком смысле страховой рынок представляет собой всю совокупность экономических отношений по поводу купли-про­дажи страхового продукта. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Здесь осуществляется общественное признание страховой услуги. Первостепенными экономическими законами функционирования страхового рын­ка являются закон стоимости и закон спроса и предложения.

Страховой рынок формируется в ходе становления товарного хозяйства и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием возникновения того и другого служат общественное разделение труда и существование различных собственников —' обособленных товаропроизводителей. Реальное соотношение данных условий определяет степень развития рыночных отно­шений. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъ­ектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему го­ризонтальных и вертикальных связей.

Характеризуя ретроспективно движение к страховому рынку в нашей стране, нельзя не отметить, что в ходе развития капи­тализма в России сложились довольно зрелые рыночные страхо­вые структуры: акционерные, взаимные, земские страховые уч­реждения. Через систему перестраховочных договоров страховой рынок России был интегрирован в мировой. Существовала стройная система государственного страхового надзора, регули­рующая страховые отношения. После Октябрьской революции они были ликвидированы и заменены государственной страхо­вой монополией, отражающей интересы командно-администра­тивной системы управления экономикой в России. Как извест­но, в странах с развитой рыночной экономикой наиболее безо­пасной с позиций монополизации считается ситуация, при ко­торой в отрасли действуют десять и более конкурентов, причем ноля одного, крупнейшего, не должна превышать 31% общего объема продаж страховых услуг, двух — более 44%, трех — 54% и четырех — 64%. Если такое соотношение нарушается, то госу-

51


дарство вводит экономические санкции и тем самым ограничи­вает участие соответствующих страховщиков на рынке.

Элементом государственного регулирования страховой дея­тельности является предотвращение сговора, соглашения, а так­же действий страховых компаний по разделу рынка с целью ог­раничения конкуренции, исключения или ограничения доступа на рынок других участников. Считается недопустимым исполь­зование средств и методов недобросовестной конкуренции: ис­кусственное повышение или понижение тарифов, попытки вве­сти страхователя в заблуждение в результате необъективного информирования об условиях данного вида страхования или своих конкурентов.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

В институциональном аспекте она представлена акционерны­ми, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями. В территориальном аспекте можно выделить мест­ный (региональный) страховой рынок, национальный (внутрен­ний) и мировой (внешний) страховой рынок. Развитие рыночных отношений уничтожает территориальные преграды на пути обще­ственно-экономического прогресса, усиливает интеграционные процессы, ведет к включению национальных страховых рынков в мировой. Примером такой интеграции может служить создание общеевропейского страхового рынка стран — членов ЕС.

В зависимости от масштабов спроса и предложения на стра­ховые услуги можно выделить внутренний, внешний и междуна­родный страховой рынок.

Внутренним страховым рынком следует называть местный ры­нок, в котором имеется непосредственный спрос на страховые ус­луги, тяготеющий к удовлетворению конкретными страховщиками.

Внешним страховым рынком следует называть рынок, нахо­дящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами.

Под мировым страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах мирового хозяйства.

По отраслевому признаку выделяют рынок личного страхо­вания и рынок имущественного страхования. В свою очередь ка­ждый из этих рынков можно разделить на обособленные сегмен­ты, например рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.

52


Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупа­тели и посредники, а также их ассоциации. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи — физические и юридиче­ские лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупате­лями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, — страховая услуга. Ее потребительной стоимостью является обес­печение страховой защитой, приобретающей форму страхового покрытия. Цена страховой услуги выражается в страховом тари­фе. Она складывается на конкурентной основе при сопоставле­нии спроса и предложения. Нижняя граница цены определяется принципом равенства между поступлениями платежей страхова­теля и выплатами страхового возмещения и страховых сумм; верхняя граница — потребностями страховщика. Если цена страховой услуги чрезмерно высока, страховщик может оказать­ся в невыгодном положении по сравнению с конкурентами и потерять клиента. Цена услуги конкретного страховщика зави­сит от величины и структуры его страхового портфеля, качества инвестиционной деятельности, величины управленческих расхо­дов, ожидаемой прибыли.

Страховая услуга может быть представлена на основе дого­воров (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Иначе говоря, в тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиций общественных интере­сов, страхование носит принудительный характер. Купля-продажа страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждение чего страхователю выдается стра­ховое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, кото­рыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

Важно подчеркнуть существенные изменения в самом харак­тере страховых услуг, вызванные так называемым технологиче­ским взрывом, широким внедрением электроники и автоматики и страховую сферу.

В настоящее время в мировой практике страхования усили-иись две тенденции: специализация и универсализация деятель­ности страховщиков. Первая из этих тенденций непосредствен­но связана с углубляющимся общественным разделением труда:

53


соответствующий процесс становится объективно необходимым и в страховом деле. В последние годы наряду со специализацией страховщиков усиливаются тенденции к универсализации их дея­тельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или иными видами страхования страховщики вторгаются в смеж­ные виды деятельности (например обретают биржевые маклер­ские фирмы и т.д.).

Новая роль страховых компаний заключается в том, что они все больше выполняют функции специализированных кредит­ных институтов. Они занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Страховые ком­пании занимают ведущие после коммерческих банков позиции , по величине активов и значению в качестве поставщиков ссуд­ного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позво­ляет использовать их для долгосрочных производственных ка­питаловложений через рынок ценных бумаг. Такими возмож­ностями банки, опирающиеся на сравнительно краткосрочно привлекаемые средства, не располагают. Поэтому страховые компании занимают главенствующее положение на рынке ка­питалов. Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превы­шает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позво­ляет страховым компаниям из года в год увеличивать инвести­ции в высокодоходные долгосрочные ценные бумаги с фикси­рованными сроками погашения, главным образом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и за­кладные под недвижимость.

Государство может прямо участвовать в рыночных отноше­ниях как страховщик через государственные страховые органи­зации и оказывать всевозрастающее воздействие на функциони­рование страхового рынка различными правовыми установле­ниями. В развитых странах Запада страховой рынок является объектом сознательного государственного регулирования.

Зарубежный опыт свидетельствует, что страховому рынку при­сущи мощные стимулы саморазвития: инициатива и предприим­чивость, более полное удовлетворение запросов страхователей. Что касается государственного регулирования страховой дея­тельности, то оно дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны. При этом механизм госу­дарственного регулирования страховой деятельности сплетается с рыночным механизмом страхования.

54


4.2. Внутренняя система и внешнее окружение страхового рынка

Страховой рынок представляет собой сложную многофактор­ную динамическую систему. Под системой следует понимать ре­гулярно взаимодействующую и взаимозависящую группу отдель­ных составных частей, образующих единое целое. Группой со­ставных частей, взаимодействующих в рыночной системе страхо­вых услуг, являются: страховые продукты, система тарифов, ин­фраструктура страховщиков по взаимодействию с клиентурой и др. Эта система взаимодействует со средой, которая ее окружает. Взаимодействие осуществляется посредством внешних связей, которые характеризуют как влияние окружения на систему, так и взаимодействие системы на среду. Следует отметить, что выделе­ние системы и среды является чисто условным методологическим приемом, позволяющим более точно определить место и целевую функцию конкретного рынка в более общей рыночной системе.

Страховой рынок представляет собой диалектическое единст­во двух систем — внутренней системы и внешнего окружения. Они взаимодействуют друг с другом и оказывают взаимное влия­ние. Внутренняя система является полностью управляемой со стороны страховщика. Во внешней системе, или внешнем окру­жении, страховщик может управлять только частью составляю­щих ее элементов. При этом внешняя среда окружает внутрен­нюю систему и ограничивает ее.

Внутренняя система и внешнее окружение страхового рынка. К внутренней системе, во-первых, относятся управляемые пере­менные, составляющие ядро рыночной системы страховой ком-мании, подробно проанализированные выше. Основными из них являются: страховые продукты (условия конкретных договоров страхования данного вида), система организации продаж страхо-иых полисов и формирование спроса, гибкая система тарифов, собственная инфраструктура страховщика.

Во-вторых, к внутренней системе относятся управляемые .. страховщиком переменные, не входящие в ядро рыночной сис­темы, направленные на достижение цели по овладению рынком: материальные, финансовые и людские ресурсы страховой ком­пании, которые определяют положение данного страховщика на рынке. При этом особое значение имеют финансовое положе­ние страхового общества и доверие к нему со стороны финансо-Hi.ix институтов, ликвидность страхового фонда.  Важно также

55


наличие подготовленного квалифицированного персонала стра­ховщика, который способен вести эффективную коммерческую работу. Многое зависит от компетентности руководящего соста­ва страхового общества, понимающего цели и задачи рыночной деятельности страховщика.

Совокупность этих факторов определяет политику страховой компании на рынке, ее имидж, который, как мы уже отмечали, оказывает существенное влияние на формирование спроса. Не­маловажное значение имеет и работа страховщика по исследо­ванию рынка. Все эти внутренние факторы влияют на освоение страхового рынка данным страховщиком и являются управляе­мыми элементами внутренней рыночной системы.

Таким образом, комбинация элементов, составляющих ядро рыночной системы (страховые продукты, система продажи страхо­вых полисов и формирование спроса, гибкая система тарифов и внутренняя инфраструктура страховой компании), вместе с эле­ментами, находящимися за пределами этого ядра (финансовые, материальные и людские ресурсы страховщика), составляет управ­ляемую страховой компанией внутреннюю рыночную систему.

Перечисленные выше управляемые компоненты рыночной системы страховщика являются взаимосвязанными, так как ре­шение по одному из них затрагивает действие других. Каждый из них имеет множество вариаций. Из бесчисленного множества вариаций генеральный менеджер страховой компании должен подобрать их оптимальное сочетание, которое дало бы макси­мальный рыночный эффект, а также выгодно сочеталось бы с внешними окружающими факторами.

Страховые продукты, с которыми страховщик выходит на ры­нок, являются одними из основных управляемых факторов. Это условия конкретных видов личного и имущественного страхова­ния. В зависимости от условий рынка руководство страховой компании должно принимать решение, вводить ли новый вид страхования, изменить ли его условия и т.д.

Система продажи страховых полисов и формирования спро­са также является управляемой переменной. Она подробно про­анализирована выше, и нет необходимости еще раз останавли­ваться на ней.

Гибкая система тарифов является также одной из главных со­ставляющих внутренней рыночной системы, управляемых стра­ховщиком. Руководство страховой компании должно выработать целенаправленную тарифную политику и применять ее в соответ-

56


ствии с условиями рынка, т.е. определить, какие цены предла­гать на рынке, какие скидки и льготы предоставлять. Должны быть также отработаны системы льготных тарифов, комиссион­ных, сверх комиссионных, поощрительная бонусная система воз­награждений.

Собственная инфраструктура страховой компании относится к частично управляемой составляющей внутренней рыночной систе­мы и к частично неуправляемой — со стороны страховой компа­нии — внешней системы. Руководство страховой компании долж­но максимально использовать собственную инфраструктуру: агент­ства, конторы, филиалы, представительства, каналы коммерческой связи со страховыми агентами и наладить четкую систему обрат­ной связи и сотрудничества с ними.

Таковы основные управляемые составляющие внутренней системы рынка страховых услуг, являющихся ядром рыночной системы страховой компании.

Внешнее окружение рынка — это система взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказыва­ют на нее воздействие. Страховщик планирует и проводит свою рыночную коммерческую работу в условиях внешнего окруже­ния; последнее в свою очередь состоит как из управляемых пе­ременных, на которые страховщик может оказывать определен­ное воздействие, так и неуправляемых составляющих, на кото­рые страховщик не может влиять.

Рынок как система, в которой взаимодействуют внутренние и внешние силы, может быть представлен в виде спирали, кото­рая раскручивается вокруг потенциальных потребителей страхо-кых услуг и отражает динамику внешних и внутренних сил в их взаимодействии (см. рис. 4.1). Эта система не является замкну­той, так как крайняя составляющая внешнего окружения — ми­ровой страховой рынок — является практически неограничен­ной. При этом рыночная система не является плоской. Она мо­жет быть представлена в пространстве в виде круглой восходя­щей спирали постепенно увеличивающегося радиуса, каждый риток которой представляет собой соответствующий уровень ее воздействия на непосредственного потребителя страховых услуг.

Управляемые составляющие внешнего окружения. Как мы уже отмечали, к основным элементам внешнего окружения, на ко­торые страховая компания может оказывать частично управ-лнющее воздействие, относятся: рыночный спрос, конкуренция, ноу-хау страховых услуг, инфраструктура страховщика.

57


Рис. 4.1. Спираль страхового рынка

' Рыночный спрос на страховые услуги является одним из главных элементов внешней среды: на него направлены основ­ные усилия рыночной коммерческой деятельности страховщика. Рыночный спрос на страховые услуги имеет экономический и гуманитарный аспекты.

Экономический аспект включает: численность населения, его половозрастные группы, сезонные миграции, доходы населения и его покупательную способность, а также вероятностные расходы на страхование, которые могут позволить себе люди с различным уровнем доходов. Эти экономические факторы находятся в не­разрывной связи с состоянием национальной экономики.

При анализе экономических аспектов особое внимание не­обходимо уделять их количественной стороне: сколько людей проживает в изучаемом регионе, каков средний доход населения и т.д., а также количественным характеристикам: возрастные груп-

58                                                     ]


пы, жизненный цикл семьи и т.д. Остановимся на более подроб­ной характеристике некоторых из этих сторон, которые в наи­большей, с нашей точки зрения, степени оказывают влияние на состояние рыночного спроса на страховые услуги среди населения. Все население каждого изучаемого региона может быть раз­делено на следующие возрастные группы:

     дети, подростки и юноши (до 12 лет, 13—16 и 17—19 лет);

     молодые люди (20—35 лет);

     люди средних лет: младший средний возраст (35—50 лет),
старший средний возраст (50—60 лет);

     пожилые люди (старше 60 лет).

Классификация населения по возрастным группам произве­дена для анализа указанных возрастных групп как потенциальных потребителей страховых услуг. Опыт зарубежных исследований показывает, что в отношении группы «дети, подростки, юноши» преимущественно заключаются договоры страхования от несчаст­ных случаев и накопительного характера, связанные с получени­ем образования в престижных школах, лицеях, колледжах и уни-иерситетах. В группе «молодые люди» преобладают различные ниды страхования, связанные с началом профессиональной карь­еры, обзаведением семьей, воспитанием детей, получением ссуды иод жилищное строительство.

Люди младшего среднего возраста ориентированы преимуще­ственно на обеспечение в старости, туристические поездки за ру-(>еж, владение яхтами, автомобилями, на различные виды пред­принимательской деятельности.

Группа лиц пожилого возраста реализует страховые интересы и дорогостоящих поездках за рубеж, благотворительной деятель­ности и т.д.

Рассмотренные факторы, относящиеся к населению изучае­мого региона, являются количественной характеристикой ры­ночного спроса. Однако население само по себе еще не образует рыночного спроса. Люди должны иметь деньги, чтобы потратить их на реализацию страховых интересов. В связи с этим изучение доходов населения и их распределения также составляет количе­ственную сторону экономического аспекта рыночного спроса.

Доходы населения складываются из заработной платы, диви­дендов, ренты, прибыли, личного подсобного хозяйства и других игточников. В практике страховой работы следует различать но­минальный и реальный доход. Номинальный доход — это сумма денег, которые лицо или семья получает из перечисленных выше

59


источников. Реальный доход — это фактический доход с учетом инфляции, роста цен и налогов, т.е. то, что можно фактически купить за деньги, полученные в виде номинального дохода. Так, если номинальный доход увеличивается, например, на 5%, а це­ны растут на 18%, то реальный доход уменьшается на 13%.

Реальный доход на душу населения — это средний реальный доход, отнесенный к численности населения в исследуемом ре­гионе. Реальный доход на душу населения играет важную роль в определении рыночного спроса. Помимо реального дохода долж­на быть определена покупательная способность населения. Если из номинальных личных доходов вычесть расходы первой необ­ходимости — на питание, жилье, местный транспорт, выплату налогов, одежду, отчисления на соцстрахование, останется так называемый свободный личный доход, который определяет дис­креционную покупательную способность человека. Отсюда мы можем определить, что дискреционная покупательная способ­ность — это свободный личный доход, который остается у чело­века после выплаты им фиксированных платежей и приобретения предметов первой необходимости. Таким образом, основными элементами, составляющими экономический аспект рыночного спроса населения на страховые услуги, являются факторы, отно­сящиеся к численности и составу населения исследуемого регио­на, и дискреционная покупательная способность населения.

К гуманитарным аспектам изучения рыночного спроса на страховые услуги относятся психологические, социальные и ан­тропологические факторы. Эти факторы имеют важное значение "а исследовании окружающей страховой рынок среды с точки зрения изучения национальных особенностей населения регио­на, его культурных традиций, демографической ситуации, груп­пового социального поведения и сознания. Исследователи ры­ночного спроса данной страховой компании должны также изу­чать как ведет себя потенциальный страхователь при изменении экономической ситуации, уровня доходов и дискреционной по­купательной способности. Изучение этих гуманитарных аспек­тов синтезировано в теории человеческих решений, которую активно используют страховые компании при разработке дело­вой стратегии на рынке.

Мотивировка принятия решений потенциальным страхова­телем основывается на следующих экономических и психологи­ческих предпосылках:

  человек всегда стремится максимально удовлетворить свои страховые интересы при минимальных финансовых затра-

60


тах; прежде чем принять решение о заключении договора страхования, человек изучает все альтернативы для удовле­творения данных страховых интересов;

     страхователь всегда действует рационально;

     не найдя идеальной альтернативы, человек всегда идет на
компромисс, находя оптимальный баланс между своими же­
ланиями и возможностями их удовлетворения с учетом ли­
мита денежных средств, которыми он располагает для удов­
летворения своих страховых интересов.

Имея такую априорную установку, процесс принятия реше­ний потенциальным страхователем можно представить в виде пяти ступеней:

1-я ступень — осознание необходимости: нужно застраховать домашнее имущество и т.д.;

2-я ступень — изучение возможностей: можно воспользо­ваться услугами страховых компаний «А», «В», «С»;

3-я ступень — анализ альтернатив: у страховой компании «А» страхование дешевле, но соседи говорят, что «страховку получить невозможно»; у страховой компании «В» тарифные ставки на среднесложившемся уровне, но требуется предварительный осмотр страхуемого имущества страховым агентом (есть опасность, что он наводчик криминальных элементов в городе); у страховой компа­нии «С» тарифные ставки на среднесложившемся уровне, предва­рительного осмотра имущества нет;

4-я ступень — принятие решения: «заключу договор со стра­ховой компанией «С»;

5-я ступень — оценка степени удовлетворения страховых ин­тересов и дальнейшее поведение: удовлетворен или не удовле­творен (например, «как жаль, что заключил договор со страхо-иой компанией «С», такое плохое обслуживание, больше не буду страховаться»).

Ступени принятия решений потенциальным страхователем представлены на следующей схеме (см. рис. 4.2.).

Анализ ступеней принятия решения показывает, что до про­хождения 3-й ступени человек остается еще только потенциаль­ным страхователем. И даже дойдя до 4-й ступени, он все еще мо­жет изменить свое решение и в последний момент отдать пред­почтение другому страховому обществу. Используя теорию че­ловеческих решений, каждая страховая компания стремится проявить заботу о потенциальном страхователе и принять все исчерпывающие меры, чтобы потенциальный страхователь стал реальным клиентом страховщика.

61


ГИС. 4.Z,. V.ltuiwn пушит,. ^„..„„.

потенциальным страхователем

Находясь на 5-й ступени, страхователь оценивает правильность своего решения. В зависимости от этой оценки будет складываться его дальнейшее поведение.  Если страхователь удовлетворен, он может оказаться постоянным клиентом данного страхового обще­ства и будет рекомендовать его услуги другим людям. Если же че­ловек не получит ожидаемого удовлетворения или будет разочаро­ван, то он не только будет навсегда потерян для данного страхо­вого общества, но и станет отговаривать окружающих прибегать к услугам этого страховщика. Учитывая такую психологическую мо­тивацию, страховые компании, действующие в условиях рынка и конкуренции, принимают все меры к тому, чтобы удовлетворить страхователей. Смысл стратегии в том, что довольный страхователь способствует расширению спроса на страховые услуги.

Важной составляющей внешнего окружения, на которую на­правлено управляющее воздействие страховой компании, явля­ется конкуренция. Страховые компании испытывают жесткую конкуренцию в. борьбе за страховой рынок как со стороны дру­гих страховщиков, так и со стороны финансово-банковских ин­ститутов, осуществляющих страхование в качестве дополнитель­ной услуги своим клиентам.

Фактор технического уровня страховой компании — оснаще­ние компьютерной техникой, телефаксами, каналами электросвя­зи — также относится к внешнему окружению рынка. Рыночный спрос и конкуренция диктуют потребность в дальнейшем разви­тии технического обеспечения процесса страхования и всей соб­ственной инфраструктуры страховщиков (агентств, представи­тельств, филиалов страховой компании).

Неуправляемые составляющие внешнего окружения рынка. К не­управляемым со стороны страховой компании составляющим внешней среды, которые окружают рыночную систему и дейст­вуют на нее ограничивающее, относятся: государственно-поли-

62


тическое и социально-этическое окружения, конъюнктура миро­вого страхового рынка.

Государственное законодательство, расстановка политических сил оказывают влияние на коммерческую деятельность страховщи­ков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков пу­тем издания соответствующих нормативных актов, прямо или кос­венно регулирующих страховую деятельность. Часто неспособность страховой компании учитывать этические требования общества ведет к ограничительным юридическим мерам по отношению к этой страховой компании. Общественное неодобрение открытых рыночных махинаций отдельных страховщиков, ставшее достояни­ем средств массовой информации, может сильно повредить стра­ховщикам и иметь далеко идущие последствия.

4.3. Содержание и функции государственного страхового надзора

Деятельность страховщика коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, так как нацелена па обеспечение беспрерывности процесса производства и воз­мещение ущерба, причиненного различными непредвиденными обстоятельствами и случайностями. Каждый страховой риск имеет свое индивидуальное измерение. Его величина зависит от ряда факторов (степени вероятности страхового случая, интен­сивности вредоносного воздействия разрушительных сил приро­ды, стоимости имущества, принятого на страхование, и т.д.). 1'еализация риска, выраженная в ущербе, в некоторых случаях принимает катастрофический характер, принося крупные поте­ри материальных ресурсов и большие человеческие жертвы. Значение функционирующего страховщика в этих условиях су­щественно возрастет. Это связано с ростом величины и масшта­бов риска в эпоху научно-технической революции, которые ох-начены страхованием, усложнением хозяйственных связей, рос-1ом объемов поступления страховых премий и инвестиций вре-«Менно свободных ресурсов страхового фонда.

Высокая доля ответственности страховщика за социальные по-i педствия его деятельности требует организации государственного м.и1.зора. В более обобщенной форме этот надзор выражается в и учении финансового положения страховщика и его платежеспо-• обности по принятым договорным обязательствам перед страхо-мителями. Отсутствие средств у страховщика для расчетов по при-

63


нятым обязательствам подрывает доверие не только к конкретному страховщику, но и вообще к идее страхования. В общественном сознании недоверие к страховой идее воплощается в претензиях населения к государственным институтам. Именно поэтому госу­дарство не может находиться в стороне от страховой деятельности, увязывая в единое целое интересы страховщиков, населения и экономики. В основе организации государственного страхового надзора находится проблема величины резервов, гарантирующих платежеспособность страховщика.

Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы яв­ляется объектом государственного регулирования и контроля в целях обеспечения его стабильного функционирования с учетом значимости страхования в процессе общественного воспроиз-   ; водства. Повсеместно страховое дело выделяется в специальную область хозяйственного законодательства и административного надзора. Государственное регулирование страхового рынка осу­ществляется   посредством   специальной   налоговой   политики, принятия законов по отдельным видам предпринимательской деятельности, отражающих порядок заключения договоров стра­хования и решения возникающих споров.  Государство также устанавливает с учетом интересов всего общества обязательные

виды страхования.

Регулирующая роль органов государственного страхового над­зора предусматривает выполнение в основном трех функций, с помощью которых обеспечивается надежная защита страхователей. Регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с за-'- ключением договоров страхования, — первая и главная функция. Регистрацию должны пройти все страховщики. В ходе регистрации выясняются профессиональная пригодность страховщика, его фи­нансовое положение. Западная практика обычно требует предста­вить рекомендательное письмо от какого-либо известного лица в финансово-кредитной сфере. Не получив официального призна­ния, страховое общество не может функционировать.

Органом государственного страхового надзора акт регистра­ции оформляется выдачей соответствующего разрешения или ли­цензии.

Следующая функция — обеспечение гласности. Каждый, кто профессионально занимается страховой деятельностью, обязан опубликовать проспект, содержащий полную, правдивую и чет-^ кую информацию о финансовом положении страховщика. Прин­цип гласности проводится через положение законодательны) актов о страховой деятельности.

64                                       I


Чтобы не допускать ограничения конкурентной борьбы, ор­ган государственного страхового надзора должен проверить, на­сколько достоверна представленная информация. Открытость ин­формации о финансовом положении страховщиков способствует сохранению конкурентной борьбы.

Третья функция — поддержание правопорядка в отрасли. Орган государственного страхового надзора может начать расследование нарушений закона, принять административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей, или передать дело в суд. Орган государственного страхового надзора наделен многими полномочиями по проверке оперативно-финансовой дея­тельности страховщиков.

Рассмотрим, к примеру, как осуществляется государственный страховой надзор в Великобритании. Контроль за их операциями возложен на Департамент торговли и промышленности Велико­британии, в составе которого действует специальный орган стра­хового надзора. Деятельность Департамента торговли и промыш­ленности (ДТП) в этом направлении включает следующие стадии.

Выдача разрешения на осуществление страховых операций. Прежде чем начать страховые операции, страховая компания должна получить на это разрешение в ДТП на каждый из уста­новленных видов страхования в отдельности. С 1 января 1987 г. в соответствии с директивами ЕС были установлены семь ви­дов долгосрочного страхования и 17 видов общего страхования, на каждый из которых страховая компания должна иметь разре­шение. Такая классификация была одобрена всеми странами — членами ЕС. Аналогично и уже действующие страховые ком­пании должны получать разрешение на проведение новых ви­дов страхования. Перед тем как выдать разрешение, ДТП обя­зан убедиться в подготовленности компании к проведению этого вида страхования. Поэтому в заявлении о создании страховой компании, направляемом в ДТП, должна содержаться подроб­ная информация о начальном капитале, предполагаемых видах страховых операций, страховых полисах, ставках страховой пре­мии, заключенных соглашениях о перестраховании рисков, опе­рационных расходах, оценках прибылей и убытков, статьях ба­ланса на трехлетнюю перспективу. Департаменту должны быть представлены кандидатуры на должность директора, управляю­щих, главных бухгалтеров создаваемой компании, которые долж­ны подтвердить свою компетентность и соответствие предпо­лагаемой должности. Для страховых компаний с ответственно-

, г™™™. ™                                                   65


стью, ограниченной акциями, полностью оплаченный акционер-И
ный капитал должен составлять не менее 100 тыс. ф. ст.                    Щ

Министр Департамента торговли и промышленности может   I вносить изменения и дополнения относительно требуемой инфор-   I мации и объема полностью оплаченного капитала. ДТП имеет   I право в течение пяти лет с момента создания требовать от страхо-   I вых компаний: временно не осуществлять определенные виды ин­вестиционных операций; ограничить объем аккумулируемой стра­ховой премии; держать в Великобритании активы, равные ответст­венности страховой компании по рискам, застрахованным на тер­ритории страны; держать все активы или определенную их часть в указанном ДТП кредитно-финансовом учреждении; запрашивать подробную ежеквартальную информацию о ходе осуществления страховых операций.

КЛАССИФИКАЦИЯ

видов страхования по директиве ЕС

А. Долгосрочное страхование

I. Страхование жизни и аннуитетов

II.  Страхование к бракосочетанию и рождению ребенка

III.   Связанное долгосрочное страхование

IV.        Непрерывное страхование здоровья

V.  Страхование тонтин

VI. Страхование возвращения капиталов

VII. Страхование пенсий

»_.     В том числе индустриальное страхование жизни

Б. Общие виды страхования

1. Страхование от несчастных случаев ..  2. Страхование на случай болезни

3.   Страхование автомобилей

4.   Страхование железнодорожного подвижного состава

5.       Страхование самолетов

6.       Страхование судов

7.   Транспортное страхование грузов

8.       Страхование от пожаров и стихийных бедствий

9.       Страхование имущества

 

10.       Страхование гражданской ответственности водителей ав­
тотранспорта

11.  Страхование   гражданской   ответственности   владельцев

авиакомпании

66


12.       Страхование гражданской ответственности судовладельцев

13.       Страхование общей ответственности

14.       Страхование кредитов

15.       Страхование от финансовых потерь, связанных со злоупот­
реблениями работающих по найму

16.       Страхование от прочих финансовых потерь

17.       Страхование судебных издержек

ДТП Великобритании регулярно рассматривает заявления как • и вновь созданных страховых компаний, так и от ранее зарегист­рированных об осуществлении новых видов страховых операций.

Контроль на стадии осуществления компанией страховых опе­раций. Все страховые компании независимо от видов осуществ-мнемых страховых операций обязаны в шестимесячный срок по-i lie окончания отчетного года (совпадает с календарным) опубли-мжлть и представить в ДТП подробный отчет о проведенных операциях. Законодательство предписывает обязательную провер­ку правильности представляемых данных специализированными нешкисимыми аудиторскими фирмами. Отчет включает баланс компании, счет прибылей и убытков, анализ динамики страховой премии, анализ частоты убытков и ликвидации претензий по об-ншм видам страхования, обзор изменений по фондам долгосроч­ных иидов страхования (страхование жизни, пенсий и т.д.). Лю-ftoli держатель акций страховой компании имеет право потребо­ван, представить ему копию такого отчета.

Особое внимание уделяется уровню платежеспособности страховых компаний, определяемому как превышение активов вгрпховой компании над ее обязательствами. Оценка и требо-Ййипя к уровню платежеспособности страховой компании ус-ШПпшиваются отдельно по общим и долгосрочным видам стра-ЫШлния.

По общим видам страхования соответствующие требования АПроделены директивой ЕС 1977 г. по контролю за уровнем пла-• (способности компаний общего страхования и законами о |\овых компаниях 1974 и 1982 гг. При этом все компании кто страхования разделяются на компании ЕС (если их цен-'М.ный офис находится в стране — члене ЕС) и внешние ишнии (если центральный офис находится за пределами ЕС), i компаний ЕС, чей центральный офис находится в Велико->1!П1ии, должен соблюдаться следующий уровень платежеспо-ности (см. табл. 4.1).

67


Таблица 4.1

 

Объем страховой премии (фонд общих видов страхования), ф. ст.

Превышение активов над обяза­тельствами

До 250 000

50 000

От 250 000

20% объема страховой премии

До 2 500 000

 

Свыше 2 500 000

500 000 + 10% объема страховой премии, превышающей 2 500 000

Для компаний с центральным офисом в ЕС, но за предела­ми Великобритании, активы должны превышать обязательства для филиалов, расположенных на территории Великобритании. Внешние страховые компании стран, не входящих в ЕС, долж­ны поддерживать определенную платежеспособность по опера­циям, проведенным как в Великобритании, так и за ее преде­лами на уровне британских страховых компаний, и, кроме то­го, вносить определенный депозит.

В 1981 г. парламентским актом о регулировании операций коммерческих страховых компаний, принятым в соответствии с директивами ЕС, уровень платежеспособности определяется по более сложной методике. Расчет производится в евро двояким способом: с учетом аккумулируемой компанией страховой пре­мии и на базе выплачиваемых сумм по претензиям страхователей.

Страховые компании, осуществляющие долгосрочные виды 'страхования, обязаны к публикуемым балансам добавлять оцен­ку актуария, касающуюся отношения общей суммы обязательств к обязательствам текущего года. Каждые три года компании долго­срочного страхования обязаны назначать специалиста-актуария для проверки соответствия их активов и обязательств. В случае несоблюдения требуемого уровня платежеспособности компания обязана предоставить ДТП подробный план финансового оздо­ровления до того, как департамент начнет применять санкции. Это правило распространяется на все страховые компании.

Специальных законодательных требований относительно до­ли тех или иных активов в их совокупном объеме для страховых компаний Великобритании не устанавливается. Контроль за ин­вестиционными операциями страховщиков осуществляется в рамках общей политики контроля платежеспособности страхо­вых компаний.

68


Санкции, применяемые ДТП к страховым компаниям. ДТП на-/iwicii широкими полномочиями по вмешательству в оперативную /(стельность страховых компаний. Вмешательство может быть осуществлено в случае, если ДТП считает необходимым защитить интересы страхователей (или потенциальных страхователей) от невыполнения принятых компанией обязательств либо при дол-i мерочных видах страхования, что компания не в состоянии будет опеепечить предполагаемый и объявленный ранее страхователям уровень доходов по страховым полисам. ДТП может также при­менять санкции в случае, если страховой компанией была пред-ипилена недостоверная отчетная информация, не соблюдается феОуемый уровень платежеспособности по общим страховым операциям, обязательства по долгосрочным видам страхования не покрываются соответствующими активами, отсутствует необхо­димая перестраховочная защита, руководящие работники страхо-иои компании по своей квалификации не соответствуют зани­маемой должности.

При выявлении указанных нарушений и отклонений в дея­тельности страховой компании ДТП имеет право через месяц по­сле уведомления применить к страховой компании следующие шнкции: запретить заключать новые и перезаключать старые до­говоры страхования (компания в данном случае имеет право вы-иоинять свои обязательства только по действующим договорам ирахования); запретить определенные виды инвестиционных опе-|И11|ий; потребовать полной или частичной конверсии некоторых активов на хранение в указанном ДТП финансовом учреждении; цержать в Великобритании активы, равные обязательствам по рискам, застрахованным в Великобритании; ограничить общий («бьем аккумулируемой страховой премии максимально допусти­мой для данной компании суммой; для компаний долгосрочного страхования — потребовать от назначенного актуария чаще пре­доставлять ДТП информацию о прохождении долгосрочных ви-/|ои страхования; установить более сжатые сроки предоставления in четной информации; затребовать дополнительную детальную информацию и т.д. Кроме того, ДТП имеет право осуществлять * любые другие акции по отношению к страховой компании в слу-чир возникновения прямой или косвенной угрозы интересам УТрихователей в ходе оперативной деятельности компании.

' )ти санкции ДТП широко применяет на практике. В 1988 г. ДТП по различным причинам применял свою власть по отно-Ш«нию к страховым компаниям 83 раза. ДТП может объявить о

69


ликвидации страховой компании в случае невыполнения приня­тых обязательств и отсутствия налаженного бухгалтерского учета. В 1975 г. в Великобритании был принят закон о защите ин­тересов страхователей. В случае принятия ДТП решения о лик­видации страховой компании, в том числе и по причине бан­кротства, гарантируется, что обязательства ликвидируемой ком­пании перед страхователями по заключенным договорам по обя­зательным видам страхования будут выполнены на 100%, а по договорным — не менее чем на 90%. Созданный для этих целей в соответствии с законом совет может организовать специаль­ные мероприятия по улучшению финансового положения стра­ховой компании. Все фонды, находящиеся в распоряжении со­вета, формируются за счет взносов страховых компаний, зареги­стрированных ДТП, и специальных сумм, взимаемых с посред­ников, получивших комиссионное вознаграждение за содейст­вие в заключении договоров страхования с обанкротившейся страховой компанией.

Закон о страховых компаниях 1974 г. защищает страховате­лей от предоставления им некачественных страховых услуг пу­тем предъявления достаточно жестких требований к реклами­руемым договорам страхования. Запрещено предложение и рек­ламирование страховых услуг с плохо или вообще невыполни­мыми обязательствами и программами. Этот закон распростра­няется и на страховых посредников (брокеров, агентов), кото­рым запрещается осуществлять посреднические операции в пользу страховых компаний, не имеющих разрешения ДТП на 'проведение соответствующего вида страхования.

Помимо законов, регулирующих деятельность страховых ком­паний, в Великобритании существуют аналогичные законы для обществ взаимного страхования, страховой корпорации «Ллойд» и страховых брокеров, являющихся неотъемлемыми звеньями страхового рынка Великобритании. Все эти законы также на­правлены на придание страховому рынку большей стабильности

и устойчивости.

Функционирующий страховой рынок обеспечивает самокон­троль и саморегулирование. Органом отраслевого самоконтро­ля и саморегулирования выступают профессиональные ассо­циации страховщиков. Они, как правило, отвечают за соблю­дение своими членами страхового законодательства и уполно­мочены регулировать их деятельность в интересах страховате­лей, следить за соблюдением этических норм, поддерживать


шоровую конкуренцию. С этой целью в ряде профессиональ­ных ассоциаций страховщиков действует кодекс чести. Ассо­циации решают также вопросы подготовки кадров страховщи­ков, проводят серьезный экономический анализ, поиск вари-интов решений, разрабатывают коммерческую политику стра­хового предпринимательства.

Как свидетельствует зарубежный опыт, страховые ассоциа­ции должны проводить экономические исследования и готовить ил я органов власти и управления соответствующие практические предложения-рекомендации. Они обязаны оперативно инфор­мировать страховщиков о всех интересующих их законодатель­ных актах, административных и арбитражных решениях. Нема-иоважный аспект в деятельности страховых ассоциаций — внешнеэкономический. Это, в частности, представительство в международных страховых ассоциациях, организация научных конференций и симпозиумов.

4.4. Лицензирование и налогообложение страховой деятельности в Российской

Федерации

Порядок лицензирования страховой деятельности. Лицензиро-иание страховых операций страховщиков, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, носит обя-ттельный характер и осуществляется Департаментом страхо­вого надзора Министерства финансов РФ. На Департамент стра­хового надзора Министерства финансов РФ также возложены разработка соответствующих методических и нормативных до­кументов, обобщение практики применения страхового законо­дательства, разработка предложений по его применению, защита интересов страхователей в случае банкротства страховых органи­заций или их ликвидации по другим причинам. В перспективе указанные надзорные функции должны быть переданы из Ми­нистерства финансов РФ в специальный федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. )то требование Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Необходимым условием для получения лицензии является на­личие у страховой организации полностью оплаченного до на­чала деятельности уставного капитала.

71


При обращении страховой организации в Департамент стра­
хового надзора за получением лицензии на проведение страхо­
вой деятельности  необходимо документальное  подтверждение
того, что оплаченный уставный капитал и иные собственные
средства будущего страховщика обеспечивают проведение пла- :
нируемых видов страхования и выполнение принимаемых стра- ;
ховщиком обязательств по договорам страхования. Минималь- j
ный размер уставного капитала, сформированного за счет де-|
нежных средств, на день подачи юридическим лицом докумен-1
тов для получения лицензии на осуществление страховой дея^|
тельности должен быть следующим:                                                  |

     не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда — прф]
проведении видов страхования иных, чем страхование жизни;
I

     не менее 35 тыс. минимальных размеров оплаты труда — при
проведении страхования жизни и иных видов страхования;  ,1

     не менее 50 тыс. минимальных размеров оплаты труда
при проведении исключительно перестрахования.                     I

Верхняя граница уставного капитала для страховых компа-1
ний в Российской Федерации остается неограниченной.                    

Действующим порядком предусмотрено, что для получения лицензии страховщик, прошедший государственную регистрацию (в регистрационной палате), должен представить Департаменту страхового надзора Министерства финансов РФ следующие до­кументы:

     программу развития страховых операций на три года, вклю­
чающую виды и объемы намечаемых операций, максималь­
ную ответственность по индивидуальному риску, условия
организации перестраховочной защиты;

     правила или условия страхования по видам операций; справ­
ки банков или иных учреждений, подтверждающие наличие
уставного капитала, запасных или аналогичных фондов;

     статистическое обоснование применяемой системы тари­
фов, ставок и резервов.

Департамент страхового надзора обязан выдать лицензию в течение 60 дней со дня получения всех необходимых документов или в случае отказа в выдаче лицензии в тот же срок сообщить страховой организации о причинах отказа.

При необеспечении финансовой устойчивости страховых опе­раций Департамент страхового надзора может потребовать от стра­ховой организации повышения размера этих фондов в рублях и валюте в зависимости от видов, объема и валюты страховых опе-

72


1»аций. При принятии решений об отказе, приостановлении дей­ствия и аннулировании лицензий Департамент руководствуется включением экспертной комиссии с обязательным привлечением лицензируемой организации. За выдачу лицензии со страховщи­ка взимается специальный сбор.

Для осуществления возложенных задач Департамент страхо-иого надзора имеет право:

     проводить проверки отдельных сторон финансово-хозяй­
ственной деятельности страховых организаций, касающих­
ся действующего законодательства о страховании, установ­
ленных правил и предписаний;

     получать от страховых организаций необходимые сведения,
справки и иную информацию, подтверждающую достовер­
ность получаемых сведений, а также обращаться за получе­
нием информации к банкам и другим учреждениям и орга­
низациям;

     осуществлять контроль за создаваемыми в страховых орга­
низациях необходимыми резервами для обеспечения срот-
ветствия между принятыми страховыми организациями обя­
зательствами и имеющимися у них средствами;

     контролировать   размещение   страховыми   организациями
временно свободных средств с целью определения степени
надежности капиталовложений и ликвидности активов этих
организаций.

В случае выявления нарушений по результатам проверок от­дельных сторон финансово-хозяйственной деятельности Депар­тамент страхового надзора имеет право давать предписание стра­ховым организациям об увеличении размера резервных фондов, изменении тарифов, ставок, страховых взносов (премии), правил и условий страхования, характера вложений временно свободных гредств. Могут даваться также предписания о введении или из­менении схемы перестрахования.

Если страховая организация не выполняет выданных предпи­саний и не устраняет вскрытые проверками нарушения, Департа­мент страхового надзора имеет право временно приостанавливать действие выданных лицензий, ограничивать их действие, аннули-ронать лицензии или принимать решение о полном прекращении деятельности страховой организации.

Организационная структура Департамента страхового надзо­ра Министерства финансов РФ приведена на рис. 4.3.

73


Страховщиков и страховых брокеров

Надзора за деятельностью страховщиков

и страховых брокеров

Надзора за финансовым состоянием

страховщиков

Методологии тарифов и резервов методологии

Страхования и перестрахования

Сводной отчетности страхового рынка

и информационного обеспечения

Методологии бухгалтерского, статистического

учета и отчетности страховых организаций

Экономики страховых организаций

Регистрации и лицензирования

Рис. 4.3. Организационная структура Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ

Налогообложение страховой деятельности. Верховный Совет РСФСР ввел в действие Закон РСФСР «О налогообложении до­ходов от страховой деятельности». В соответствии с этим Законом плательщиками налога на доходы от страховой деятельности, осу­ществляемой на основе лицензии, считаются предприятия, учре­ждения, организации, являющиеся юридическими лицами по за­конодательству Российской федерации, включая предприятия с иностранными инвестициями. Кроме того, плательщиками налога на доходы от страховой деятельности являются также компании, фирмы, любые другие организации, образованные в соответствии

74


с законодательством иностранных государств, которые осуществ­ляют в установленном порядке страховую деятельность в Россий-гкой Федерации через постоянные представительства.

Под постоянным представительством иностранного юридиче­ского лица для целей налогообложения понимается бюро, контора, мгентство, любое место осуществления страховой деятельности, а гикже организации и граждане, уполномоченные иностранными юридическими лицами осуществлять представительские функции в I \ )ссийской Федерации.

Иностранное юридическое лицо подлежит учету в налоговом органе по месту нахождения его постоянного представительства.

Объектом обложения налогом является доход от страховой дея-юльности, уменьшенный на сумму затрат, включаемых в себе­стоимость страховых услуг. При этом затраты на оплату труда штатных работников в себестоимость страховых услуг не включа­ются. Доход от страховой деятельности представляет собой сумму страховых платежей (премий), получаемых по договорам страхова­ния, перестрахования, а также от иных поступлений доходов, свя-шиных со страховой деятельностью.

Доходы в иностранной валюте подлежат налогообложению по совокупности с доходом от страховой деятельности в рублях. При ■пом доходы в иностранной валюте пересчитываются в рубли по курсу Центрального банка РФ, действовавшему на день поступ­ления средств на валютный счет или в кассу предприятия.

Страховые организации, получившие доход от иной деятель­ности, уплачивают налог с него в порядке, установленном зако-м и ми о налогах на прибыль и доход предприятий, а также дру­гими законодательными актами о налогах.

Налогооблагаемая база уменьшается на сумму следующих рас-чодов:

  выплаченных страховых сумм и страховых возмещений;
комиссионных вознаграждений, выплаченных посредни­
кам (страховым агентам, страховым брокерам) по опера­
циям страхования и перестрахования;

^         страховых платежей (премий), переданных в перестрахо­
вание; возврата перестраховщиками их доли специальных
1               страховых резервов предыдущего года;

  отчислений в специальные страховые фонды и резервы,
образуемые в соответствии с законодательными актами;

  сумм, вносимых в Пенсионный фонд РФ, Фонд обязатель-
!             ного медицинского страхования РФ, Фонд социального

75


страхования РФ, государственный фонд занятости насе­ления РФ, а также других обязательных платежей;

    сумм, причитающихся к уплате в бюджетную систему Рос­
сийской Федерации в виде налога на имущество страхо­
вой организации, земельного налога и целевых налогов
на покрытие затрат на финансирование строительства, ре­
конструкции, ремонта и содержания автомобильных до­
рог общего пользования;

    расходов, включаемых в себестоимость страховых услуг и
определяемых в соответствии с законодательными актами
о налогообложении прибыли (дохода) предприятий; амор­
тизационных отчислений на полное восстановление основ­
ных фондов, начисленных в течение налогооблагаемого
периода по нормам, утверждаемым Правительством РФ;

    сумму износа нематериальных активов, начисленную по
нормам, рассчитанным плательщиком налога исходя из
первоначальной стоимости и срока их полезного исполь­
зования, но не более срока деятельности плательщика.
Норма износа нематериальных активов, срок полезного
использования которых невозможно определить, устанав­
ливается в расчете на десять лет, но не более срока дея­
тельности страховой организации;

    по аренде основных фондов — в размере амортизацион­
ных отчислений на полное их восстановление, а нематери­
альных активов — в размере суммы начисленного износа.
Страховые организации с иностранными инвестициями,

, их филиалы, находящиеся за пределами Российской Фе­дерации, страховые организации, осуществляющие страхо­вую деятельность в Российской Федерации через постоян­ные представительства, производят амортизационные от­числения на полное восстановление основных фондов и начисление суммы износа нематериальных активов по нормативам и в порядке, установленным для российских предприятий, если иное не предусмотрено международ­ными договорами РФ и бывшего СССР, межреспубликан­скими договорами РФ и действующим законодательством;

  других расходов, связанных с особенностями страховой
деятельности.

Уточнение состава доходов и расходов, учитываемых при оп­ределении налогооблагаемой базы, производится Правительст­вом РФ.

76


К налоговой базе применяется ставка 25%. Ставка налога может изменяться при утверждении федерального бюджета на предстоящий финансовый год.

Законодательством предусмотрен ряд льгот по налогу на до­ходы от страховой деятельности. Налогооблагаемая база умень­шается на суммы:

     затрат, производимых страховой организацией в соответ­
ствии с нормативами, утверждаемыми местными органа­
ми государственной власти, на содержание находящихся
на  балансе   этой   организации  объектов   и  учреждений
здравоохранения, образования, культуры, спорта, а также
детских дошкольных учреждений, детских лагерей отды­
ха, домов престарелых и инвалидов, жилищного фонда, и
затрат на эти цели при долевом участии страховой орга­
низации в содержании указанных объектов и учрежде­
ний. Затраты страховой организации при долевом уча­
стии принимаются в пределах норм, утверждаемых мест­
ными органами государственной власти, на территории
которых находятся указанные объекты и учреждения;

     взносов на благотворительные цели, в экологические, оз­
доровительные, образовательные и другие фонды (обще­
ственные объединения), общественным организациям ин­
валидов, религиозным организациям (объединениям), за­
регистрированным в установленном порядке, а также сум­
мы, перечисленные учреждениям и организациям культу­
ры, образования, здравоохранения, социального обеспече­
ния, но не более 1% налогооблагаемого дохода.

Указанные фонды, предприятия, учреждения и организации, получившие такие средства, по окончании отчетного года пред­ставляют в налоговый орган по месту своего нахождения отчет о поступивших суммах и об их расходовании. В случае использо­вания средств не по назначению в доход федерального бюджета в установленном порядке взыскивается сумма в размере этих средств.

Страховые организации, имеющие в соответствии с между-* народными договорами право на льготное обложение налогом доходов от источников в Российской Федерации, в течение года со дня получения дохода подают заявление о снижении или от­мене налога в порядке, установленном Министерством РФ по налогам и сборам. Заявления, поданные по истечении указан­ного срока, рассмотрению не подлежат.

77


Доходы, полученные страховыми организациями от инвести­рования временно свободных средств по долгосрочному страхо­ванию, уменьшаются на сумму, исчисленную на весь объем ре­зерва, находящегося в распоряжении страховой организации, по проценту, предусмотренному в структуре тарифной ставки.

Страховые организации, имеющие также доходы от иной дея­тельности, получают льготы, относящиеся к страховой деятель­ности в зависимости от удельного веса дохода от страховой дея­тельности в общей сумме дохода.

Налоговые льготы могут изменяться при утверждении феде­рального бюджета на предстоящий финансовый год.

Налогообложение доходов страховых организаций различных форм собственности имеет некоторые особенности.

Так, доход государственной страховой организации, а также страховой организации, учрежденной частным лицом, облагает­ся налогом по ставке 25%.

Доходы учредителя страховой организации от выполнения им трудовых обязанностей в этой организации, а также иные дохо­ды, полученные от данной организации, облагаются налогом в соответствии с Законом РСФСР «О подоходном налоге с физи­ческих лиц».

Доход от страховой деятельности, осуществляемой смешан­ным товариществом, также облагается налогом по ставке 25%.

Доходы, полученные участниками страховой организации в форме смешанного товарищества, облагаются: у юридического ли­ца—в составе общей суммы валового дохода (прибыли), у физи­ческого — в соответствии с Законом РСФСР «О подоходном на­логе с физических лиц».

Доходы страховой организации, существующей в форме ак­ционерного общества открытого типа и товарищества с ограни­ченной ответственностью (акционерное общество закрытого ти­па) облагаются по ставке 25%.

Доходы (дивиденды, проценты), получаемые акционерами и участниками товарищества, облагаются: у юридического лица — в составе общей суммы валового дохода (прибыли), у физиче­ского — в соответствии с Законом РСФСР «О подоходном на­логе с физических лиц».

Зачисление налоговых платежей в бюджет осуществляется в соответствии с Законом РСФСР «Об основах налоговой систе­мы в Российской Федерации» и другими законодательными ак­тами. Сумма налогового платежа при переходе доходов за гра­ницу уплачивается в валюте перевода.

78


Действующим законодательством приняты следующие поря­док исчисления и сроки уплаты налога.

Суммы налога определяются страховой организацией на ос­новании бухгалтерской отчетности самостоятельно. В течение квартала страховая организация производит авансовые взносы налога исходя из предлагаемой суммы дохода за налогооблагае­мый период и ставки налога. Авансовые взносы налога произво­дятся страховой организацией не позднее 5-го и 25-го числа ка­ждого месяца равными долями в размере одной шестой квар­тальной суммы налога на доход.

По ходатайству страховой организации, имеющей незначи­тельную сумму налога на доход, орган исполнительной власти по месту нахождения организации может установить один срок уплаты — 20-го числа каждого месяца в размере одной трети квартальной суммы налога. По окончании I квартала, полуго­дия, девяти месяцев и года страховая организация исчисляет сумму налога нарастающим итогом с начала года исходя из фак­тически полученного ею дохода, подлежащего налогообложе­нию, и ставки налога. Сумма налога, подлежащая уплате в бюд­жет, определяется с учетом ранее начисленных платежей.

Уплата налога производится по квартальным расчетам в пя­тидневный срок со дня, установленного для представления бух­галтерского отчета за квартал, а по годовым расчетам — в деся­тидневный срок со дня, установленного для представления бух­галтерского отчета за год.

Страховая организация обязана до наступления срока плате­жа сдать в соответствующие учреждения банка платежные пору­чения на перечисление налога в бюджет, которые исполняются в первоочередном порядке.

Излишне внесенные суммы налога засчитываются в свет оче­редных платежей или возвращаются страховой организацией в десятидневный срок со дня получения письменного заявления.

Страховая организация представляет налоговым органам по месте своего нахождения расчеты суммы налога на доход по формам, утверждаемым Министерством РФ по налогам и сбо­рам, а также бухгалтерские отчеты и балансы.

Страховая организация с иностранными инвестициями в те­чение года вносит квартальные авансовые платежи в размере четверти годовой суммы платежей не позднее 15 марта, 15 ию­ня, 15 сентября и 15 декабря.

Уплата налога по фактически полученному доходу за год производится в десятидневный срок со дня, установленного для представления бухгалтерского отчета за год.

79


Страховые организации не позднее 15 апреля года, следую­щего за отчетным, представляют в налоговый орган по месту нахождения постоянного представительства отчет о деятельно­сти в Российской Федерации, а также декларацию о доходах, которая подлежит ежегодной проверке аудитором, получившим в установленном порядке лицензию на право заниматься ауди­торской деятельностью в Российской Федерации. При прекра­щении деятельности до окончания календарного года указанные документы должны быть представлены в течение месяца со дня ее прекращения. Налог на доход указанных страховых организа­ций исчисляется в рублях ежегодно налоговым органом по месту нахождения постоянного представительства. На сумму исчис­ленного налога организации выдается платежное извещение по форме, утверждаемой Министерством РФ по налогам и сборам.

Налог уплачивается в безналичном порядке в сроки, указан­ные в платежном извещении. Налог на доход указанных страхо­вых организаций от источников в Российской Федерации удер­живается предприятиями, учреждениями и организациями, вы­плачивающими им доходы, с полной суммы дохода при каждом перечислении платежа.

Если международным договором Российской Федерации или бывшего СССР установлены иные правила, чем те, которые со­держатся в законе (о налогообложении доходов от страховой дея­тельности), то применяются правила международного договора.

Закон РСФСР не затрагивает налоговых привилегий, уста­новленных общепризнанными нормами международного права, специальными соглашениями Российской Федерации или быв­шего СССР с другими государствами.

Взимание налогов на доходы страховых организаций может быть прекращено или ограничено на основе принципа взаимности в случаях, если в соответствующем иностранном государстве ана­логичные меры применяются к российским юридическим лицам.

Запрещается включать в договоры и контракты налоговые оговорки, в соответствии с которыми страховая организация, е том числе иностранная, берет на себя обязательство нести рас­ходы по уплате сумм налога других плательщиков налогов. Е целях устранения двойного налогообложения сумма дохода, по­лученная за пределами Российской Федерации, включается i общую сумму дохода, подлежащую налогообложению в Россий­ской Федерации, и учитывается при определении размера на­лога. Уплаченная за пределами Российской Федерации в соот

80


ветствии с законодательством других государств сумма налога на доход страховой организации, полученный на территории этих государств, засчитывается при уплате страховой организацией налога на доход в Российской Федерации. При этом размер за­считываемой суммы не может превышать суммы налога на до­ход, подлежащий уплате в Российской Федерации по доходу, полученному за ее пределами.

4.5. Проблемы развития страхового рынка в России

Страховой бизнес, присущий всякой экономике, функцио­нирующей на рыночной основе, получил в России за последние годы существенное развитие.

Вместе с тем развитие страхового рынка в России в настоя­щее время осложняется рядом факторов, связанных с общим кризисным состоянием экономики. Конкретно это выражается в следующем:

1.     Полнейшая нестабильность национальной денежной еди­
ницы как всеобщего эквивалента во многом лишает страховой
бизнес здоровой экономической основы для проведения страхо­
вых операций. Не прогнозируемость динамики цен на период в
несколько месяцев на большой  перечень товаров и объектов
существенно затрудняет расчет ставок страховой премии, объе­
мов выплат страхового возмещения, в соответственно и расчет
рентабельности страховой организации. Неадекватность выплат
страхового возмещения финансовым потерям отталкивает кли­
ентуру от страховой организации как средства защиты на случай
наступления неблагоприятных событий. Катастрофическое ин­
фляционное обесценение денег также подрывает основы долго­
срочного страхования жизни; изъятие денег у населения путем
повышения цен не ведет к существенному уменьшению массы
наличных денег, а усиливает развал потребительского рынка и
недовольство широких слоев населения. Для нормального функ­
ционирования страхового рынка нужен реальный курс нацио­
нальной валютной единицы. Твердая валюта является условием
стабилизации экономики,  поэтому  надо решительно идти  по
пути укрепления рубля, к обеспечению его конвертируемости.

2. Действующая в настоящее время система раздельного на­
логообложения доходов страховых организаций от чисто страхо­
вой деятельности и инвестиционной не позволяет развивать при-

81


влекательные для населения долгосрочные виды страхования, ко­торые во многом обеспечивали бы защиту денежных средств гра­ждан от инфляционного обесценения. В этом плане целесообраз­но было бы перейти к налогообложению прибыли страховых ор­ганизаций, исчисляемой как разницы между собранными страхо­выми платежами, доходами страховой организации от инвести­ций (банковских процентов по депозитам, доходов от акций, не­движимости и проч.) и выплатами страхователям по полисам, а также операционными расходами. При этом из сумм, подлежа­щих налогообложению, должны быть исключены отчисления в резервные фонды по долгосрочным видам страхования. В целом действующая государственная политика налогообложения дохо­дов предпринимательских организаций не способствует накопле­нию капитала для последующего его реинвестирования.

3.       Существенным фактором неустойчивости в деятельности
страховых организаций является отсутствие таких сфер приложе­
ния временно свободных средств, которые бы обеспечивали как
гарантированную сохранность инвестированных средств, так и ста­
бильную прибыль от этих активов. А это результат неустойчивости
всей финансовой системы, не прогнозируемости налогового режи­
ма, произвола со стороны органов управления на местах.

4.   Большую угрозу для  нормального развития  страхового
рынка таит в себе неконтролируемое осуществление страховы­
ми организациями видов страхования, напрямую связанных с
хозяйственной конъюнктурой (страхование рисков не возврата
кредита, предпринимательских рисков и проч.), где практически
невозможно произвести строгий математический расчет.  Это
позволяет страховым организациям получать солидный сбор стра­
ховой премии, но завтра такое положение дел может обернуть­
ся их массовым разорением. И в настоящее время это наиболее
вероятно из-за жесточайшего платежного кризиса, когда суммы
взаимных неплатежей исчисляются сотнями миллиардов рублей,
что во многом связано с жесткой финансовой политикой Цен­
трального банка России. При этом следует также учитывать це­
новые изменения и колебания валютного курса, что может вы­
звать последующую нерентабельность многих контрактов и не
возврат кредитов. Наряду с банкротством страховым компаний
это приведет к финансовым потерям населения — клиентов стра­
ховых организаций.

5.       Серьезной проблемой является острая нехватка профес­
сиональных  специалистов  в  области  страхования,  грамотных

82


i

\ актуариев.  Над решением этой проблемы предстоит серьезно

поработать специалистам учебных заведения и школ бизнеса. Необходимо преодолеть «девальвацию» труда страхового работ­ника, сделать его престижным. Государственное значение при­обретают вопросы подготовки, переподготовки и повышения ква­лификации страховых работников, способных ставить и творче­ски решать сложные проблемы в условиях перехода к рыночной экономике. Нужен жесткий профессиональный отбор кадров, что в определенной степени может дать контрактная система, приемлемая в ряде других стран и начавшая внедряться в нашу хозяйственную практику.

Существенно расширяются границы страхования в связи с осуществлением намеченной программы превращения большей части государственных предприятий в акционерные общества и широкой продажей акций работникам, занятым на предприяти­ях этих обществ и предприятиях-смежниках. Речь идет о пере­даче в массовом порядке частным лицам, кооперативам, хозяй­ственным товариществам, иностранным фирмам, действующим на территории нашей страны, оборудование, сырье, помещения, которые не могут быть эффективно использованы госпредприя­тиями. Все это надо страховать. Необходимо также разрешить продажу указанным субъектам нерентабельных малых предпри­ятий и законсервированных строек. Следует самым тщательным и непредвзятым образом рассматривать вопрос о возможности продажи земли в частную собственность. Это позволит не толь­ко создать материальную основу для развертывания предприни­мательской деятельности, но и возродить страховые интересы, активизировать страховую работу.

Важную роль в возрождении страхового рынка призван сыг­рать целенаправленный процесс формирования соответствую­щих предпосылок и условий, которые можно сгруппировать следующим образом: добровольность создания страховых учреж­дений и аккумуляции денежных средств физических и юридиче­ских лиц; целенаправленность на обеспечение режима наиболь­шего благоприятствования страховщикам в кредитном, расчет­ном, консультационном, посредническом и других видах обслу­живания; признание многообразия организационных форм про­ведения страхового дела — акционерные взаимные, государст­венные страховые учреждения, принятие необходимых законо­дательных актов, разработка типовых уставов различных видов страховых обществ,  единого делопроизводства,  бухгалтерского

83


учета и отчетности и т.д.; предоставление страховщикам широ­ких возможностей в формах, методах и видах деятельности; раз­витие научно-информационного и кадрового обеспечения стра­хового дела.

Опыт зарубежных стран свидетельствует, что целостность системы страхования обеспечивается главным образом за счет единства функциональных связей ее звеньев.

Обобщение тенденций и закономерностей развития страховых учреждений в странах с рыночной экономикой позволяет сделать вывод о целесообразности учета некоторых из них при становле­нии страхового рынка в нашей стране. Имеется в виду следующее:

    необходимость содействия в образовании экономически
сильных страховых обществ;

    упорядочение ускоряющегося процесса роста маломощных
страховых обществ, действия которых носят зачастую чис­
то спекулятивный характер;

    целостность постоянного расширения перечня услуг стра­
ховщиков, организация консультационных рекламных и
других служб, которые помогали бы в освоении рыноч­
ного механизма;

    необходимость создания научно-методического и кадро­
вого обеспечения страховой системы, проведение широ­
комасштабной публично-просветительной работы;

    создание антимонопольной нормативно-правовой базы
страховой системы; проведение целенаправленной рабо­
ты против всеобъемлющего господства страховых моно-

*-     полий;

    признание объективности процесса их образования в ус­
ловиях рыночной экономики;

    повышение роли государственного регулирования, выра­
женной в создании государственного страхового надзора,
в связи с усложнением процессов в страховом деле.

В более широком плане проблемы развития страхового рынка в России видятся как переход от нерыночного общества к ры­ночному. Проблема рынка предстает не только как чисто эконо­мическая, но и как социальная, политическая и национально-государственная. Речь, таким образом, идет о переходе от одной системы классово-имущественных отношений к новой для нашей страны социально-экономической и политической системе.

84


с;

Глава tJ

Имущественное страхование

5.1. Необходимость страхования имущества граждан в условиях рыночных отношений

В

 условиях рынка население имеет более широкие воз­можности увеличивать объем имущества ценностей как в натуральном, так и в стоимостном выражении. При Ьтом возникает потребность в его сохранении, а в случае гибели Или повреждения — в возмещении убытков.

Риск потерять в результате непредвиденных событий имуще­ство и понести в связи с этим материальный ущерб вызывает у граждан потребность в страховании.

Проблема страховой защиты имущества граждан в рыночных условиях разрешается как за счет сбережений населения, так и с помощью страхования. При этом страхование как форма стра­ховой защиты материальных интересов населения является дос­тупным способом возмещения ущерба от разрушительных послед­ствий стихийных бедствий, пожаров и других событий.

В рыночных условиях страховая защита имущества имеет не­которые особенности.

На страховом рынке осуществляет свою деятельность помимо государственных страховых организаций множество акционерных страховых компаний, которые в конкурентной борьбе стараются привлечь к себе страхователей путем лучшего обслуживания и бо­лее дешевыми услугами, т.е. более низкими тарифными ставка­ми страховых взносов. Поэтому условия страхования по тем или другим видам имущества должны отвечать потребностям страхо­вателей как по обхвату объектов, так и набору страховых рис­ков. Причем тарифные ставки страховщики могут увеличивать или уменьшать в зависимости от страхового риска.

Домашнее имущество, а также строения по желанию страхо­вателя могут быть застрахованы по одному из следующих четы­рех вариантов:

85


. возмещение убытков от всех страховых случаев, в резуль­тате которых может быть причинен ущерб имуществу;

. возмещение убытков при уничтожении или повреждении имущества огнем независимо от причины, вызвавшей заго­рание;

. возмещение убытков при уничтожении или повреждении имущества водой в результате несчастного случая или сти­хийного бедствия;

• возмещение убытков при утрате имущества в результате хи­щения, уничтожения или ущерба вследствие противоправ­ных действий других лиц.

Такой порядок в наибольшей степени отвечает интересам стра­хователей, поскольку страхование по отдельным рискам значи­тельно дешевле, чем всему комплексу ответственности. Страхо­ватель выбирает риск при заключении договора, который по его мнению с наибольшей вероятностью может наступить.

Гражданам, страховавшим домашнее имущество или строе­ния, а также средства автотранспорта не менее двух лет без пе­рерыва, страховщиками предоставляется льготный срок для за­ключения нового договора (по соответствующему виду имуще­ства) страхования. Новый договор, заключенный в льготный период, вступает в силу с момента окончания действия преды­дущего договора.

Если в течение льготного срока произойдет страховой случай, а новый договор не будет заключен, то страховое возмещение выплачивается исходя из страховой суммы, установленной по ра­нее, действующему договору, с удержанием годового взноса.

Страхователю Предоставляется право уплаты страхового взно­са единовременно, а также в рассрочку. Если сторонами согласо­вана уплата страхового взноса в рассрочку (по частям), то страхо­ватель должен оплатить страховой взнос по первому сроку уплаты незамедлительно при вручении ему страхового полиса. При этом накопленные части страхового взноса считаются отсроченными вплоть да наступления согласованных сроков уплаты.

При наступлении страхового случая в период действия дого­вора страхования из выплаты страхового возмещения со страхо­вателя удерживается не внесенная часть страхового взноса.

Если в согласованные сроки страховой взнос не будет упла­чен страхователем или будет уплачен неполностью, то со дня, установленного для уплаты страхового взноса (части страхового взноса по сроку), страховщик освобождается от ответственности по возмещению ущерба и договор страхования прекращается.

86


Не возмещаются убытки при гибели, повреждении (уничтоже­нии) предметов домашнего имущества, а также строений (квар­тир), возникшие в результате любого рода военных действий, террористических актов, гражданских волнений, забастовок, кон­фискации, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению гражданских или военных властей.

Показателем экономических условий для страхователей явля­ется объем страхового обеспечения застрахованного имущества. В связи с этим по действующим видам страхования имущества гра­ждан установлен предельный уровень страхового обеспечения в размере его действительной стоимости исходя из принципа, что страхователь не должен иметь выгоды от страхования.

Несмотря на широкий круг мероприятий, проводимых для защиты собственности, стихийные явления и неблагоприятные события отрицательно сказываются на уровне материального благосостояния населения. В страховании граждане находят спо­соб возмещения убытков в результате гибели их имущества от стихийных бедствий. Тем самым страхование избавляет граж­дан от затруднений, которые возникают в связи с уничтожени­ем или порчей их имущества.

'4

5.2. Добровольное страхование
1                                           домашнего имущества граждан

Страхование имущества граждан является наиболее массовым видом страхования наряду со страхованием строений и сельско­хозяйственных животных.

Страховщиками, например Росгострахом, заключаются дого­воры страхования домашнего имущества с гражданами Россий­ской Федерации, а также с постоянно проживающими в России иностранными гражданами и лицами без гражданства. Кроме того, договоры страхования могут заключаться с предприятиями за счет их средств в пользу своих работников — выгодоприобре­тателей. Договоры страхования действуют только на территории Российской Федерации.

Объектами страхования домашнего имущества являются пред­меты домашней обстановки, обихода и потребления, используе­мые в домашнем хозяйстве и предназначенные для удовлетворе­ния бытовых и культурных потребностей семьи:

• мебель, ковры, паласы, занавески, одежда, белье, обувь, по­суда, музыкальные и другие инструменты, хозяйственный

87


инвентарь, телевизоры, радиоприемники, холодильники, швейные и пишущие машинки, стиральные машинки, по­шивочный материал, электроприборы, книги, картины, за­пасы продуктов питания, топливо, фураж;

     строительные  материалы,  приобретенные для ремонта и
строительства в своем хозяйстве; велосипеды, мопеды, не
подлежащие регистрации в ГИБДД;

     часы, фотоаппараты, видеокамеры, видеомагнитофоны, маг­
нитолы, игрушки и т. д.

Все эти предметы могут быть застрахованы на условиях об­щего или специального договора.

По специальному договору принимаются на страхование из­делия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных камней, а также коллекции, картины, уникальные и антикварные предметы, если имеется документ об оценке их стоимости. По такому же договору принимаются на страхование запасные части, детали и принадлежности к транспортным сред­ствам и другое имущество, хранящееся в индивидуальном гараже, а также строительные материалы, находящиеся в личном хозяй­стве, на дачном, садовом участках или на земельном участке для индивидуального жилищного строительства. По специальному договору могут быть приняты на страхование отдельные предме­ты домашнего имущества, представляющие наибольшую ценность для владельца.

Не страхуются предметы, факт гибели которых от пожара или стихийного бедствия либо похищения трудно установить (напри­мер* денежные знаки, ценные бумаги, слайды, фотоснимки, доку­менты и рукописи)!

Предметы домашнего имущества считаются застрахованными по признакам: постоянному месту жительства страхователя во всех жилых и подсобных помещениях, принадлежащих или выде­ленных страхователю в индивидуальное пользование, а также на приусадебном (дачном, садовом) участке или гараже по адресу, указанному в страховом полисе, если иное не предусмотрено до­говором страхования.

При перемене страхователем постоянного места жительства перемещенное в связи с этим домашнее имущество считается застрахованным по новому месту жительства страхователя (без переоформления страхового полиса) до конца срока, предусмот­ренного договором. Предметы имущества, временно оставлен­ные по прежнему месту жительства страхователя, считаются за-

88


страхованными только в течение 10 дней со дня переезда стра­хователя на новое место жительства. Предметы домашнего иму­щества считаются застрахованными также на время их перевоз­ки в связи с переменой страхователем в пределах территории Российской Федерации постоянного места жительства, кроме случаев, когда законодательством или договором перевозки ус­тановлена ответственность транспортной организации (перевоз­чика) за сохранность перевозимого груза.

Домашнее имущество, находящееся на даче, в летнем садо­вом домике, а также предметы имущества граждан, находящихся на отдыхе или в командировке, не считаются застрахованными по договору страхования, заключенному по постоянному месту жительства страхователя. Они могут быть застрахованы только по отдельному договору. Имущество, перешедшее по наследству другому лицу и находящееся по постоянному месту жительства страхователя, считается застрахованным до конца срока дейст­вия договора. Не считается застрахованным имущество, пере­данное лицу, совместно не проживающему со страхователем.

Страховая ответственность охватывает случаи:

     уничтожения или повреждения имущества в результате при­
родных  стихийных  бедствий   (наводнение,   буря,   ураган,
смерч, цунами, шторм, ливень, град, обвал, оползень, лави­
на, выход подпочвенных вод, просадка грунта, паводок, не­
обычный для данной местности, продолжительный дождь и
обильный снегопад, сель, удар молнии, землетрясение;

     несчастные случаи: пожары, взрывы; наезды транспортных
средств, падения деревьев, летательных аппаратов, аварии
систем отопления, водоснабжения, канализации, проник­
новения воды из соседних помещений, похищения, а так­
же противоправные действия других лиц, связанные пор­
чей имущества.

По договору страхования всего домашнего имущества по по­стоянному месту жительства до определенной страховой суммы (ниже действительной стоимости всего имущества семьи) можно застраховать предметы домашнего имущества без разбивки по группам от всех страховых случаев.

Если страховая сумма по страхованию домашнего имущества высокая, то ее целесообразно устанавливать с разбивкой по груп­пам имущества (мебель, видео- и радио аппаратура, музыкаль­ные предметы, одежда и т.п.). Такие договоры страхования мо­гут заключаться с ответственностью страховщика от всех страхо­вых случаев или от отдельных рисков.

89


Разбивка страховой суммы по группам имущества способст­вует установлению более правильных взаимоотношений между страховщиком и страхователем при наступлении страхового со­бытия, когда определяется причиненный ущерб за уничтожен­ные или поврежденные предметы.

Не принимается на страхование домашнее имущество, если оно находится в аварийных строениях, проживание в которых

запрещено.

Домашнее имущество, находящееся в зоне, которой угрожают стихийные бедствия, с момента объявления в установленном по­рядке о такой угрозе или составления компетентными органами соответствующего документа, подтверждающего факт угрозы, может быть принято на страхование соответственно от всех со­бытий, за исключением события, об угрозе которого объявлено. Исключение составляют случаи, когда договор страхования оформляется на новый срок до истечения действия предыду­щего договора. При этом страховая сумма по новому договору не может превышать размера страховой суммы, установленной прежним договором.

При заключении договора страхования страхователь оплачи­вает стоимость страхового риска. Страховые взносы устанавли­ваются страховщиком по тарифным ставкам, размер которых за­висит от вида договора, варианта страхования, срока страхования, страховой суммы, местонахождения имущества.

По договорам, заключенным на срок менее года, взносы уп­лачиваются из расчета 1/12 годового взноса за каждый месяц, при этом неполный месяц оплачивается как полный.

Страховая сумма устанавливается по желанию страхователя в пределах действительной стоимости имущества на день заклю­чения договора страхования. Коллекции, картины, уникальные и антикварные предметы принимаются на страхование только в размере их действительной стоимости, указанной в соответствую­щем документе, выданном компетентной организацией.

Если в период действия договора страхователь пожелает уве­личить страховую сумму, то заключается дополнительный дого­вор (в пределах действительной стоимости имущества) на срок, оставшийся до окончания действия основного договора.

Договор страхования домашнего имущества заключается на основании устного или письменного заявления страхователя с осмотром или без осмотра имущества в зависимости от вида до­говора и размера страховой суммы.

90


При осмотре в присутствии страхователя проверяется соот­ветствие заявленной им страховой суммы наличию и действи­тельной стоимости домашнего имущества.

Договоры страхования изделий из драгоценных металлов, дра­гоценных, полудрагоценных и поделочных камней, а также кол­лекций, картин, уникальных и антикварных предметов заклю­чаются с осмотром и описью предметов.

Договор страхования заключается сроком на один год, если иное не предусмотрено его условиями.

Договор страхования домашнего имущества вступает в силу при уплате страховых взносов: наличными деньгами — со сле­дующего дня после уплаты страховых взносов; путем безналич­ного расчета — со дня поступления взносов на счет страховой организации.

При заключении договора на новый срок, до истечения дей­ствия предыдущего договора (возобновление), новый договор вступает в силу с момента окончания действия предыдущего договора. Действие договора оканчивается через год или столько месяцев, на сколько он был заключен, по истечении дня, пред­шествующего числу, с которого договор вступил в силу; допол­нительного — одновременно с окончанием действия основного договора того же варианта страхования.

Факт заключения договора удостоверяется выдачей страхо­вого полиса после уплаты страхового взноса полностью или его части по первому сроку.

Если договор страхования заключен с предприятием (орга­низацией) за счет собственных средств в пользу своих работни­ков, то выписывается единый страховой полис, к которому при­лагается второй экземпляр списка выгодоприобретателей. Пер­вый экземпляр списка остается у страховщика.

Страхователи, заключавшие договоры страхования домаш­него имущества в течение двух и более лет без перерыва и за это время не получавшие страховое возмещение, при заключении нового договора на последующий срок имеют право на скидку с тарифной ставки.

Тем страхователям, домашнее имущество которых находится в квартирах, принятых под охрану органами внутренних дел с помощью средств сигнализации, предоставляется дополнительно скидка с тарифной ставки по риску «похищение».

91


5.3. Взаимные обязательства сторон и порядок выплаты страхового возмещения

При наступлении страхового случая страхователь, а в его отсут­ствие совершеннолетний член семьи обязаны принять меры к пре­дотвращению дальнейшего повреждения имущества и сообщить в соответствующие органы в зависимости от характера произошед­шего события (милиции, противопожарной или аварийной служ­бе), а также в суточный срок заявить об этом страховщику.

При получении заявления о страховом случае страховая орга­низация выдает страхователю (члену его семьи) бланк для состав­ления перечня уничтоженного, поврежденного или похищенного домашнего имущества и разъясняет порядок заполнения этого документа. Не допускается включение в перечень обобщенных наименований групп предметов (одежда, обувь, посуда, спальный гарнитур, книги, белье и т.п.). Каждый предмет, входящий в со­став гарнитура, сервиза, комплекта, набора, должен быть записан в перечень отдельной строкой с подробным указанием необходи­мых сведений (материал, цвет, размер и т.д.), за исключением однородных равноценных предметов, которые не имеют особых отличительных признаков и могут быть записаны в перечень об­щим количеством (например, простыни, наволочки, столовые ложки, кресла и т.п.).

Изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудраго­ценных и поделочных камней, а также коллекции, уникальные и ^антикварные предметы, застрахованные по специальному до­говору, записывают в отдельный раздел перечня.

Перечень должен быть подписан страхователем (а в его от­сутствие совершеннолетним членом семьи) и предъявлен пред­ставителю страховщика по прибытии его на место для составле­ния акта об уничтожении, повреждении или похищении застра­хованного имущества. Кроме того, страхователь обязан предъя­вить представителю страховщика все поврежденные предметы

или их остатки.

Акт составляется страховщиком при участии страхователя ли­бо совершеннолетнего члена его семьи в трехдневный срок после получения заявления. Кроме того, в необходимых случаях для участия в составлении акта приглашается соответствующий спе­циалист (товаровед или другой специалист).

Размер причиненного ущерба определяется на основании дан­ных, указанных в акте об уничтожении, повреждении или похи-

92


щении домашнего имущества, с учетом документов, полученных страховщиком от компетентных органов. Определение размера ущерба производится по каждому предмету в отдельности. При этом предмет признается:

уничтоженным — если в результате страхового случая он пол­ностью утратил свои качества и ценность и не может быть ис­пользован по назначению, а также после ремонта не может быть приведен в состояние, годное для применения по назначению;

поврежденным — если в результате страхового случая качест­во предмета ухудшилось, но он может быть использован по на­значению. При этом степень (размер) потери предметом своих качеств и ценности (т.е. обесценения предмета) показывается в процентах к его стоимости. При уничтожении или краже иму­щества ущерб определяется исходя из стоимости предмета в но­вом состоянии на момент страхового случая, уменьшенной на процент его износа; полученная сумма — действительная стои­мость предмета — составит размер ущерба.

В случае повреждения какого-либо предмета для определения размера причиненного ущерба действительная его стоимость уменьшается на процент обесценения (потери качества и ценно­сти в результате страхового случая); полученная сумма уценки предмета составит размер ущерба.

Если поврежденный предмет будет восстанавливаться путем ремонта, то в расчет ущерба принимается стоимость ремонта дан­ного предмета.

При определении ущерба износ предметов не учитывается в следующих случаях: при полной гибели (уничтожении, похище­нии) всего имущества или имущества, застрахованного по груп­пе, если ущерб равен или превышает страховую сумму по дого­вору страхования (группе имущества); при оплате стоимости ре­монта предметов домашнего имущества; по похищенным, унич­тоженным коллекциям, картинам, уникальным и антикварным предметам, принятым на страхование в размере их стоимости по оценке компетентной организации.

При определении размера ущерба, причиненного страховате­лю уничтожением или повреждением домашнего имущества в ре-1ультате страхового случая, учитываются расходы по его спаса­нию и приведению в порядок (откачка воды, стирка или чистка ^грязненных вещей и т.п.). В сумму ущерба включается также стоимость проведения экспертизы, если она признана необхо­димой. Размер расходов на проведение указанных работ исчис-

93


ляется по действующим расценкам (тарифам), установленным для оплаты гражданам соответствующих работ и услуг.

Страховое возмещение за уничтоженное, поврежденное или похищенное домашнее имущество выплачивается в размере фак­тического ущерба, исчисленного по ценам на предметы домаш­него имущества, действующим на момент страхового события с учетом износа, но не выше страховой суммы, установленной по договору страхования.

При этом следует иметь в виду, что за похищенные отдельные предметы домашнего имущества, застрахованного по договору от всех страховых случаев без указания страховой суммы по группам имущества, страховое возмещение выплачивается в размере фак­тического ущерба, но не более 20% за каждый предмет от страхо­вой суммы по договору страхования. При уничтожении или по­хищении застрахованного домашнего имущества, принятого транс­портной организацией к перевозке багажом с объявленной цен­ностью, страховое возмещение выплачивается за фактический ущерб в пределах суммы объявленной ценности багажа.

Свои особенности имеет порядок определения размера ущер­ба и страхового возмещения, когда застрахованное домашнее имущество одновременно принято под охрану (на случай похи­щения) с помощью средств сигнализации органами внутренних дел. Страховое возмещение за похищенное имущество выплачи­вается в размере фактического ущерба в пределах страховой суммы за вычетом суммы, полученной страхователем от органов внут­ренних дел. При этом из суммы, выплаченной органами внут­ренних дел, исключается стоимость похищенных предметов, ко­торые застрахованными не считались (денежные знаки, ценные бумаги, иконы и др.).

Если страхователь в целях увеличения размера страхового воз­мещения преднамеренно включил в представляемый страховщику перечень имущества то и имущество, которое фактически не было уничтожено, повреждено или похищено, то страховщик в зависи­мости от обстоятельства дела может принять решение о снижении до 50% размера причитающегося страхового возмещения.

В том случае, когда на день страхового случая страхователь имел договоры страхования с несколькими страховщиками, воз­мещение ущерба распределяется пропорционально соотноше­нию страховых сумм, в которых имущество застраховано каж­дым страховщиком. При этом страховое возмещение не может превышать действительной стоимости имущества.

94


Страховое возмещение выплачивается страховщиком, заклю­чившим договор, в трехдневный срок после получения всех не­обходимых документов.

В случае возбуждения уголовного дела по факту уничтоже­ния (повреждения, похищения) домашнего имущества выплата страхового возмещения производится до окончания предвари­тельного следствия. Основанием для выплаты является подтвер­ждение следственными органами факта возбуждения уголовного дела с приложением описи уничтоженных (похищенных, повре­жденных) предметов домашнего имущества.

Если обвиняемым по уголовному делу является страхователь или член его семьи, вопрос о выплате или отказе в выплате стра­хового возмещения решается после получения страховой орга­низацией решения суда. Договор, по которому выплачено стра­ховое возмещение, сохраняет силу до конца срока, указанного в полисе, в размере разницы между обусловленной договором стра­ховой суммой и выплаченным страховым возмещением.

В случае, когда после выплаты страхового возмещения стра­хователю возвращена похищенная вещь, страховая организация обязана потребовать от страхователя возврата за эту вещь стра­хового возмещения за вычетом расходов на ее ремонт или при­ведение в порядок, связанные с похищением.

Страховое возмещение не выплачивается:

     если застрахованное имущество уничтожено, повреждено
или утрачено в результате события, которое к страховым
случаям не относится (например, завладение имуществом
путем мошенничества, уничтожение и повреждение пере­
возимого имущества в результате аварии транспортного
средства, если за сохранность отвечал перевозчик);

     за  предметы домашнего  имущества,   которые  застрахо­
ванными не считаются (музыкальные инструменты, спор­
тивный инвентарь и другие вещи, взятые на прокат, фор­
менное обмундирование, вещи, взятые во временное поль­
зование и т.д.);

     если застрахованное имущество находилось вне жилых
или подсобных помещений, за пределами приусадебного
(усадебного) участка либо не по адресу, указанному в стра­
ховом полисе;

     если о похищении или попытке похищения не было за­
явлено в органы милиции, а также, когда факт похище­
ния или попытки похищения не подтверждается компе­
тентными органами;

     если страховой случай явился следствием умышленных
действий страхователя или совершеннолетнего члена его

95


семьи. При этом наличие умышленных действий уста­навливается на основании документа суда или постанов­ления соответствующих органов, производивших рассле­дование по данному факту;

— за дополнительный ущерб, возникший по вине страхова­теля или совершеннолетнего члена его семьи в связи с непринятием мер к спасанию домашнего имущества во время страхового случая и предотвращению его дальней­шего повреждения (например, за дополнительную порчу вещей, оставленных в залитом водой помещении, при возможности перенести их в сухое место). Страховые организации имеют право отказать в выплате стра­хового возмещения, если страхователь, а в его отсутствие совер­шеннолетний член семьи, имея возможность, не заявил страхов­щику в установленном порядке и в срок об уничтожении, повреж­дении или похищении застрахованного имущества. При этом если окончание срока для подачи заявления страховщику приходится на выходной (праздничный) день, то последним днем этого срока считается первый за выходным (праздничным) днем рабочий день. Решение об отказе в выплате страхового возмещения в связи с нарушением порядка и срока подачи заявления может быть принято, когда в результате такого нарушения не представляется возможным установить факт и причину уничтожения, повреж­дения или утраты имущества либо определить размер причи­ненного ущерба.

Если при составлении акта об уничтожении или повреждении
домашнего имущества страхователь, а в его отсутствие совершен­
нолетний член семьи, не предъявили представителю страховой
организации поврежденные предметы или их остатки, то в выплате
страхового возмещения за эти предметы может быть отказано, если
в данном случае они не могли быть уничтожены без остатков.           '•

5.4. Страхование строений

Добровольное страхование строений и квартир. Договоры стра­
хования строений граждан заключаются по устному или пись­
менному заявлению страхователя после осмотра строений.
                |

По договору страхования могут быть застрахованы жилые до- 1 ма, дачи, садовые домики, хозяйственные постройки, поставлен- 1 ные на постоянное место и имеющие стены и крышу, а также квартиры со всеми конструктивными элементами, отделкой и оборудованием. Исключение составляют ветхие или разрушен­ные постройки, которые не могут использоваться по хозяйст-

96


венному назначению. Не принимаются на страхование строе­ния, расположенные в зонах, которым угрожают обвалы, ополз­ни, наводнения или другие стихийные бедствия, если об этом объявлено в установленном порядке. Такое ограничение не рас­пространяется на случаи, когда страхование заключается от со­бытий, кроме объявленных об угрозе, или возобновляется на новый срок до истечения действия предыдущего договора. Не принимаются на страхование также квартиры, требующие капи­тального ремонта или находящиеся в домах, подлежащих сносу.

Страхователь может заключить договор по страхованию всех жилых и хозяйственных построек, находящихся на отведенном ему земельном участке, отдельных строений (например, жилого дома, кроме хозяйственных построек, или принадлежащей ему доли строения).

Если страхователь утратил право собственности на строение (квартиру), действие договора прекращается без возврата стра­ховых взносов, за исключением случаев, когда такие объекты переходят в порядке наследования в собственность другого ли­ца. В этом случае они считаются застрахованными до конца срока, указанного в страховом полисе.

Добровольное страхование строений и квартир проводится на случай их уничтожения и повреждения в результате стихий­ных бедствий, а также похищения отдельных элементов строе­ния (квартиры) и повреждения или уничтожения их в результате противоправных действий других лиц, связанных с похищением либо попыткой похищения.1

При заключении договора страхователь оплачивает стои­мость страхования. Страховые взносы устанавливаются стра­ховщиком по тарифным ставкам в зависимости от варианта и срока страхования, а также страховой суммы. Тарифные ставки рассчитаны по областям, краям и республикам с учетом выплат страхового возмещения и других расходов на ведение дела.

Страховая сумма по страхованию устанавливается в пределах действительной стоимости строений с учетом страховой суммы по обязательному страхованию.

Действительная стоимость строений определяется в регионах исходя из фактических затрат на строительство или применитель­но к рыночной стоимости типичного строения (с учетом износа). В тех регионах (областях, краях, республиках), где имеются раз­работанные оценочные нормы для оценки строений, скорректи­рованные на поправочные коэффициенты с учетом повышения

' Перечень страховых рисков такой же, как и по страхованию домашнего имущества.

4 Страховое право


цен на строительные материалы, тарифов на их перевозку и ста­вок заработной платы работников, занятых в строительстве, при­меняются эти нормы. При этом действительная стоимость строе­ний определяется за вычетом износа.

Действительная стоимость квартиры определяется с учетом ее фактического состояния, общей площади и сложившейся на мо­мент заключения договора средней стоимости одного квадрат­ного метра в данном регионе на подобные категории строений (деревянные, панельные, кирпичные и т.п.).

Если в период действия договора страхователь пожелает уве­личить страховую сумму, то заключается дополнительный дого­вор (в пределах действительной стоимости строений) на срок, оставшийся до окончания действия договора.

По договорам, заключенным на период менее года, взносы уплачиваются из расчета 1/12 годового взноса за каждый месяц, при этом неполный месяц оплачивается как полный. Договоры страхования строений (квартир), находящихся в зоне, объявлен­ной неблагополучной в связи с угрозой какого-либо стихийного бедствия, могут быть возобновлены на страховую сумму, не пре­вышающую размера суммы, установленной прежним договором. Договоры страхования строений квартир заключаются сроком на один год.

Договор страхования квартиры оформляется при наличии до­кументов, подтверждающих право собственности на нее. В слу­чае, если потолки, полы и другие элементы квартиры имеют по­вреждения, в страховом полисе делается соответствующая от­метка (для исключения из расчета данных повреждений при на­ступлении страхового случая).

При страховании строений или квартиры в страховом полисе и в заявлении по соглашению сторон указывается процент износа. При заключении договора страхователь может внести взнос за весь срок страхования наличными деньгами страховой органи­зации либо путем безналичных расчетов через бухгалтерию ор­ганизации, где страхователь работает.

Действие договора страхования начинается: при уплате стра­хового взноса наличными деньгами — со следующего дня после уплаты; путем безналичного расчета — со дня поступления удер­жанных взносов на счет страховщика.

Если договор страхования заключался с предприятием (орга­низацией) за счет собственных средств в пользу своих работни­ков, то выписывается единый страховой полис, к которому при­лагается второй экземпляр списка выгодоприобретателей. Пер­вый экземпляр списка остается у страховщика.

98


При увольнении работников их строения (квартиры) остают­ся застрахованными до конца срока страхования.

Страхователи, которые заключали договоры страхования строе­ний в течение двух и более лет без перерыва и не получали за это время страхового возмещения, при заключении нового договора на последующий срок имеют право на скидку со страхового тарифа. При наступлении страхового случая страхователь, а в его отсутст­вие совершеннолетний член семьи, должны принять меры к пре­дотвращению дальнейшего повреждения строений (квартиры) и уменьшению ущерба.

Кроме того, при пожаре или взрыве либо при причинении ущерба противоправными действиями других лиц необходимо заявить в соответствующие органы, а также в суточный срок, не считая выходных и праздничных дней, страховщику, заключив­шему договор.

Страховая организация после получения заявления о страхо­вом случае обязана в трехдневный срок осмотреть строение (квартиру) и составить акт по установленной форме.

Определение размера страхового возмещения производится страховщиком на основании составленного им акта с учетом документов, полученных от компетентных органов (гидрометео­службы, органов противопожарных и аварийных служб, мили­ции, следственных и др.) о месте, времени, причине уничтоже­ния или повреждения строений (квартиры).

При полном уничтожении строения (квартиры) страховое воз­мещение выплачивается в размере страховой суммы, установ­ленной по договору, за вычетом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования в строительстве (с учетом износа и обесценения). При повреждении квартиры страховое возмеще­ние исчисляется исходя из стоимости ремонта (с учетом про­цента износа, установленного в договоре) по действующим на момент страхового случая расценкам. Если же при этом произ­водится реконструкция помещения, то затраты на нее в сумму возмещения не включаются.

При повреждении строений стоимость ремонта может опре­деляться путем применения процентного соотношения (удель­ных весов) стоимости отдельных частей (конструктивных эле­ментов) строения к общей стоимости. Удельные веса конструк­тивных элементов строения определяются по таблице, разрабо­танной для данного типа строений, в сборнике оценочных норм.

При этом страховое возмещение будет исчислено в таком про­центе от страховой суммы, какой составляет поврежденный (унич­тоженный) элемент строения от общей его стоимости.

99


В случае невозможности определения страхового возмещения путем применения удельных весов отдельных частей строения до­пускается исчисление стоимости ремонта по единичным расцен­кам, действующим на момент страхового случая на отдельные кон­структивные элементы или виды работ. При определении размера стоимости ремонта посредством единичных расценок страховое возмещение исчисляется с учетом процента износа, установлен­ного при заключении договора.

Если строение (квартира) было застраховано в меньшем раз­мере, чем его действительная стоимость, то от стоимости ремон­та строения (квартиры), исчисленной по единичным расценкам, страховое возмещение выплачивается в таком проценте, какой составляет страховая сумма от действительной стоимости строе­ния (квартиры).

Страховое возмещение выплачивается в трехдневный срок по­сле получения всех необходимых документов.

За каждый день задержки выплаты по вине работников стра­ховщика выплачивается штраф в соответствии с действующим законодательством.

В том случае, если по факту уничтожения (повреждения) строе­ния или квартиры возбуждено уголовное дело, выплата страхо­вого возмещения производится до окончания предварительного следствия. Основанием для выплаты является подтверждение следственными органами факта возбуждения уголовного дела. В случае, когда обвиняемым по уголовному делу является страхо­ватель или член его семьи, вопрос о выплате или отказе в вы­плате страхового возмещения решается после получения стра­ховщиком приговора суда.

' Страховое возмещение не выплачивается, когда:

  страховой случай явился следствием умышленных дейст­
вий страхователя или члена его семьи либо ущерб причи­
нен их действиями, квалифицированными органами пред-

■ варительного следствия или судом как умышленное пре­ступление;

     об уничтожении, повреждении строения (квартиры) дей­
ствиями других лиц не было заявлено в органы милиции,
а также, если этот факт ими не подтверждается;

     страхователем сообщены страховщику заведомо ложные
сведения об объекте страхования.

Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возме­щения, если страхователь, а в его отсутствие совершеннолетний член семьи, имея для этого возможность, не заявили о страховом случае в установленном порядке и в нужный срок, вследствие чего невозможно определить размер причиненного ущерба.

100


Личное страхование

Глава \3

6.1. Основные понятия личного страхования

Л

ичное страхование — страхование, обеспечивающее риски, которые угрожают жизни человека, его трудо­способности, здоровью. Риск — причина страхования, которая определяет и характеризует каждое его направление или разновидность.

Договор личного страхования — это гражданско-правовая сдел­ка. По данному договору страховщик обязуется посредством по­лучения им страховых взносов в случае наступления страхового случая возместить в указанные сроки нанесенный ущерб или про­извести выплату страхового капитала ренты либо других преду­смотренных выплат.

Жизнь или смерть не могут быть объективно оценены. Застра­хованный может лишь попытаться предотвратить те материаль­ные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инва­лидности.

В личном страховании не может быть объективно выражен­ного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и стра­ховой суммой.

Рассмотрим некоторые характеристики личного страхования, отличные от имущественного страхования. Страхование относится к личности как к объекту, который подвергается риску, риск свя­зан с его жизнью, физической полноценностью или здоровьем. Как следствие этого, застрахованный должен быть определенным лицом или, как минимум, должен быть определен объект, под­вергающийся риску.

Страховые суммы не представляют собой стоимость нане­сенных материальных убытков или ущерба. Последние не могут Ныть объективно выражены, а определяются в соответствии с

101


пожеланиями страхователя исходя из его материальных возмож­ностей.

Договор личного страхования может быть обязательным (в си­лу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сто­рон, т.е. страхователя и страховщика), долгосрочным или кратко­срочным. По каждому виду страхования заключаются соответст­вующие договоры.

Некоторые виды личного страхования, в частности, страхова­ние жизни, могут быть выделены как имеющие особо длительную продолжительность, а иногда рассчитанные на всю жизнь застра­хованного. При страховании имущества обычная длительность действия договора — один год, подразумеваются ежегодное его возобновление и возможность расторжения любой из сторон; в соответствующей форме. Временное же страхование жизни, как и страхование на случай пенсии, страхование в течение всей жизни и т.д. заключаются обычно на длительный срок, в течении кото­рого страховщик не имеет права расторгнуть контракт.

6.2. Классификация личного страхования

Классификация личного страхования производится по разным критериям.

По объему риска:

     страхование на случай дожития или смерти;

     страхование на случай инвалидности или недееспоосбности;

     страхование медицинских расходов.
' По виду личного страхования:

     страхование жизни;

  страхование от несчастных случаев.
По количеству лиц, указанных в договоре:

     индивидуальное страхование (страхователем выступает од­
но отдельно взятое физическое лицо);

     коллективное страхование (страхователями и застрахован­
ными выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

     краткосрочное (менее одного года);

     среднесрочное (1—5 лет);

     долгосрочное (6—15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

     с единовременной выплатой страховой суммы;

     с выплатой страховой суммы в формы ренты.

102


По форме уплаты страховых премий:

     страхование с уплатой единовременных премий;

     страхование с пожизненной уплатой премий;

     страхование с ежемесячной уплатой премии.

6.3. Договор страхования жизни

Понятие страхования жизни. Страхование жизни, как любой вид страхования, оформляется договором, по которому одна из сторон — страховщик — берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Договор страхования обуславливает выплаты, которые обязу­ется уплатить страховщик. Он так же регулирует права и обязан­ности страхователя, как и других лиц, которые могут быть объек­тами прав и обязанностей, вытекающих из договора о страхбва-нии. Эти лица — застрахованный и выгодоприобретатель.

Субъекты договора страхования жизни. В договор страхова-■ ния жизни могут быть включены кроме страховой компании и страхователя два других лица — застрахованный и выгодопри­обретатель.

Страхователь — это лицо, которое заключает и подписывает договор о страховании со страховщиком, берет на себя обяза­тельства, определенные договором. Это тот, кто подписывает договор и платит премии, или тот, кто покупает полис.

Застрахованный по договору о страховании жизни — это лицо, о жизни которого заключается контракт. Это человек, чья жизнь подвергается риску. В большинстве операций по страхованию страхователь и застрахованный обычно являются одним и тем же лицом. В тех случаях, когда совпадения не происходит, застрахо­ванный также должен подписать полис при страховании на случай смерти, подтверждая, таким образом, письменно свое согласие на заключение договора о страховании его собственной жизни.

Выгодоприобретатель — это физическое лицо, назначенное для получения страховой суммы, если произойдет страховой слу­чай. Обычно в страховании на случаи жизни выгодоприобретатель совпадает со страхователем. В страховании же на случай смерти выгодоприобретатель — всегда лицо, отличное от застрахованного.

103


Заявление о приеме на страхование — это документ, составлен­ный страховщиком и заполненный будущим страхователем, кото­рый содержит серию вопросов. Посредством заявления у страхо­вой компании испрашивается определенное обеспечение. Заявле­ние должно содержать следующие основные исходные данные:

     вид страхования,

     дополнительные гарантии,

     страховую сумму,

     срок страхования,

     периодичность уплаты страховых премий,

     дату вступления договора страхования в силу.

Страховой полис — самый важный документ договора о стра­ховании жизни, поскольку является доказательством его сущест­вования и раскрывает содержание, а также регулирует отноше­ния между сторонами контракта, содержит права и обязанности обеих сторон. Полис должен быть подписан страхователем или застрахованным и страховщиком.

Полис содержит частные, общие и специальные условия. Минимальное содержание страхового полиса должно содержать следующие данные:

     имя и фамилию страхователя (застрахованного), другие све­
дения (пол, возраст, профессию, социальный статус и т.д.);

     страховую сумму (капитал и/или страховую ренту);

     общую сумму премий;

     срок платежа;

     место и форму оплаты;

,•  продолжительность действия договора.

Страховые выплаты. Получив необходимые документы, стра­ховая компания в минимальный срок должна выплатить страхо­вую сумму исходя из условий договора страхования.

Рассмотрим отбор рисков при операции, которую осуществляет страховая компания для принятия решения в каждом конкретном случае, принимая или отвергая риск, представленный к обеспече­нию, и руководствуясь при этом собственными критериями и нормами заключения договоров в страховании жизни. Основным фактором отбора рисков является состояние здоровья застрахован­ного. Существуют и другие факторы, которые учитываются стра­ховщиком перед тем, как решить, принять или не принять риски: профессия, увлечения, моральные качества, материальные средст­ва, которыми располагает будущий страхователь.

Отбор рисков при страховании жизни осуществляется различ­ными способами, в зависимости от того, идет ли речь о страхова-

104


нии на случай смерти или на случай жизни. В страховании жизни на случай смерти отбор осуществляется в основном посредством заявления о состоянии здоровья и медицинского осмотра буду­щего застрахованного. Заявление о состоянии здоровья — это ан­кета, содержащая подробные ответы будущего застрахованного о перенесенных инфекционных заболеваниях, оперативных хирур­гических вмешательствах, травмах и т.д. Анализируя заявление о состоянии здоровья и результаты предварительного медицинского освидетельствования человека, страховщик с большой степенью достоверности может оценить степень риска и принять решение о заключении договора страхования.

Предварительное медицинское освидетельствование, как пра­вило, проводится до заключения договора на очень крупные стра­ховые суммы, а также в случаях, когда есть веские основания по­лагать, что будущий страхователь намеренно искажает сведения о состоянии своего здоровья при заполнении анкеты, предложенной страховщиком.

6.4. Страхование на случай смерти

Страхование жизни на случай смерти относится к числу ви­дов личного страхования.

Наиболее часто используются следующие разновидности:

     временное страхование,

     страхование в течение всей жизни,

     амортизационное страхование,

     страхование капитала и ренты в случае выживания.

Риск, покрываемый этими видами страхования, — это смерть застрахованного по любой причине (болезнь или несчастный случай).

Временное страхование. При временном страховании страхо­вая сумма выплачивается выгодоприобретателю сразу после смер­ти застрахованного, если смерть происходит в течение срока, ука­занного как срок действия договора. Подчеркнем, что только в случае смерти застрахованного в течение действия договора стра­ховщик выплачивает страховую сумму. В противном случае, т.е. если застрахованный доживает до срока окончания договора, ни­какой капитал не выплачивается, а уплаченные премии остаются в распоряжении страховщика.

Приведем основные характеристики временного страхования:

*' •  стоимость его значительно ниже, что позволяет заключать

договоры на более высокие страховые суммы; это связано

105


с тем, что страховщик не выплачивает страховой капитал, если застрахованный доживет до окончания договора;

     договор заключается, в основном до 65—70 лет застрахо­
ванного, причем ограничивается число контрактов, где за­
страхованные — люди, приближающиеся к этому возрасту;

     указывается контрактация этого вида страхования для то­
го, чтобы гарантировать отмену долга, если должник умрет
раньше окончания срока действия договора.

Виды временного страхования:

     с постоянными премией и капиталом,

     с постоянно увеличивающимся капиталом,

     с постоянно уменьшающимся капиталом,

     возобновляемое,

     с возмещением премий.

Во временном страховании жизни с постоянными премиями и ка­питалом страховая компания подсчитывает премии риска, соот­ветствующие всей длительности страхования, выводя среднюю или выровненную премию, которая поддерживается постоянно. Так, выровненная премия, которую платит страхователь в первые годы страхования, когда говорится о возрастном пике (возмож­ность смерти с возрастом застрахованного), будет больше пре­мии риска до определенного момента, когда все станет наобо­рот. В течение нескольких лет образуется и некоторый матема­тический резерв, который будет постоянно уменьшаться, дойдя до нуля в момент окончания срока действия договора.

Во временном страховании с уменьшающимся капиталом стра­ховая сумма уменьшается ежегодно на основе общей суммы, раз­деленной на количество лет, в течение которых действует договор о страховании. Премия будет постоянной, если срок ее уплаты меньше длительности страхования. Данный вид временного стра­хования позволяет избегать оплаты кредитов в случае смерти за­страхованного должника.

Во временном страховании с увеличивающимся капиталом стра­ховая сумма увеличивается ежегодно на основе заключенного соглашения, а премии могут быть как постоянными, так и воз­растающими.

Во временном возобновляемом страховании страховая сумма по­стоянна, а премия увеличивается в каждый момент возобновле­ния в зависимости от возраста, достигнутого застрахованным, поскольку этот вид страхования заключается на определенный срок, но с возможностью возобновления в ограниченный про-

106


межуток времени. Это значит, что страхователь может возобно­вить страхование в конце избранного периода без необходимо­сти проходить медицинское обследование.

Возможность возобновления без медицинского осмотра создает некоторую безальтернативность для страховых компаний, которая будет увеличиваться вместе с возрастом застрахованного. Это по­влечет за собой возможность отказа от страхования застрахован­ных, у которых нет проблем со здоровьем, в то время как отяго­щенные риски, напротив, будут возобновляться, несмотря на воз­растающие премии. В связи с этим обычно практикуется ограни­чение числа возобновлений, что позволяет снизить количество страховок лиц старше 65 лет.

Наиболее приемлемая форма временного страхования — еже­годно возобновляемая. Она означает временное страхование сроком на один год, которое автоматически возобновляется на следующий годовой период без необходимости медицинского осмотра.

При временном страховании с возмещением премий, если застра­хованный доживает по окончания срока договора, ему выплачи-. вается сумма, равная стоимости премий, уплаченных в течение всего срока действия договора. Эта разновидность страхования имеет большую коммерческую привлекательность, поскольку в момент продажи договора существует веский аргумент — возвра­щение всей страховой премии в случае дожития застрахованного до момента окончания договора.

6.5. Страхование всей жизни

Посредством страхования в течение всей жизни страховая сумма выплачивается выгодоприобретателям немедленно после смерти застрахованного, когда бы она ни произошла. Сущест­вуют две большие разницы между временным страхованием и страхованием в течение всей жизни.

1.  Страхование в течение всей жизни застрахованного предос­
тавляет выплату в течение всей жизни застрахованного. Времен­
ное же страхование гарантирует выплату только в течение опре-

"*■ деленного периода времени.

2.  Страхование в течение всей жизни, в отличие от временного,
предоставляет гарантированные права (выкуп, уменьшение, залог).
Данный вид страхования предоставляет следующие возмещения:

• на случай смерти; сумма, застрахованная страхованием рис­ка, плюс эффективный остаток или выкупная стоимость, на­ходящаяся на текущем счету;

107


   на случай жизни; страхователь получает эффективную сум­
му, оставшуюся на текущем счету как капитал на случай
жизни.

6.6. Страхование капитала или ренты на случай жизни

При страховании капитала на случай жизни страховая сумма выплачивается немедленно после смерти застрахованного всегда, когда она происходит раньше смерти выгодоприобретатя, назна­ченного при заключении договора. Если выгодоприобретатель умирает раньше застрахованного, то страхование становится не­действительным, а уплаченные премии идут в пользу страховщи­ка. Ежегодные премии платятся до смерти застрахованного или выгодоприобретателя. Этот вид страхования интересен для лиц, экономически зависящих от застрахованных. И последнее. Выго-доприобрететатель назначается один раз, и этот вид страхования не располагает гарантированными правами. Все, сказанное о ка­питале, действительно и для ренты.

6.7. Сберегательное страхование

В зарубежной практике страхование на случай жизни, также называемое сберегательным страхованием, — это такое страхо­вание, по которому страховщик в обмен на уплату премий обя­зуется выплатить капитал или ренту выгодоприобретателю, ко­торый обычно совпадает с самим застрахованным, если послед­ний доживет до указанного срока или возраста.

Риск, покрываемый данным сберегательным страхованием — это исключительная продолжительность жизни застрахованного с возможным уменьшением доходов, которое привносит с собой преклонный возраст.

В сберегательном страховании не обязательно ни медицинское обследование, ни заявление о состоянии здоровья застрахованного. Выбор: страховаться или нет, осуществляется самим застрахован­ным, поскольку лицу, находящемуся в плохом состоянии здоровья, страховаться невыгодно.

Приведем основные разновидности сберегательного страхования:

     страхование с замедленной выплатой капитала, без возвра­
та премий;

     страхование капитала с замедленной выплатой и возвра­
том премий;

108


   страхование с немедленной пожизненной рентой;

   страхование с замедленной выплатой пожизненной ренты.

Страхование с замедленной выплатой. Считается, что страхова­ние является замедленным, когда выплата страховой суммы произ­водится начиная с какого-нибудь будущего числа, по прошествии определенного периода времени. Посредством замедленного стра­хования капитала страховщик обязуется выплатить выгодоприоб­ретателю страховую сумму, если застрахованный доживет до числа, указанного как окончание страхования.

Премии уплачиваются страхователем в течение всей длитель­ности страхования или до дня смерти застрахованного.

Существуют две разновидности страхования с замедленной выплатой капитала:

   с возмещением премии,

   без возмещения премий.

При страховании с замедленной выплатой капитала без возме­щения премий уплаченные премии остаются в распоряжении стра­ховщика, если застрахованный умирает до окончания срока стра­хования. Этот вид страхования является чисто сберегательным, поскольку его целью является накопление на старость застрахо­ванного.

При страховании с замедленной выплатой капитала с возме­щением премий уплаченные премии выплачиваются выгодополу-чателю, если застрахованный умирает до окончания срока дейст­вия договора.

Страхование ренты. Рента — это серия регулярных выплат че­рез определенные промежутки времени. Посредством заключе­ния страхования ренты обычно стремятся застраховаться на вы­плату определенных сумм в тех случаях, когда застрахованный живет дольше возраста, указанного в договоре. В зависимости от момента, в который начинаются выплаты, ренты делятся на не­медленные и замедленные. Однако могут существовать многочис­ленные вариации и комбинации рент в зависимости от других ха­рактеристик, таких, как форма выплаты ренты, продолжительность выплат.

Посредством страхования ренты страховщик гарантирует не­медленную ее выплату в большинстве случаев самому застрахо­ванному до самой его смерти.

Этот вид страхования всегда заключается на основе уплаты единовременной премии, поскольку рента начинает выплачи­ваться немедленно, и страхователь пользуется правом выкупа.

Немедленная пожизненная рента — это страхование, удобное для лиц преклонного возраста, которые хотели бы вложить ка-

109


питал для обеспечения остатка своих дней. Посредством страхо-У вания страховщик гарантирует выплату постоянной ренты обычг но самому застрахованному после окончания определенного сро­ка до самой смерти. Рента может быть ежегодной, ежекварталь­ной, по полугодиям или ежемесячной. Премии уплачиваются до конца определенного периода или до смерти застрахованного, если она произойдет раньше. Существуют две разновидности замед­ленной пожизненной ренты: без возмещения премий и с возме­щением премий.

При страховании замедленной ренты с возмещением премий, если застрахованный умирает до окончания определенного сро­ка, страховщик возвращает уплаченные премии выгодополучате-лю. Эта разновидность страхования пользуется гарантирован­ными правами и в действительности является смешанным стра­хованием, в котором совмещаются выплаты как на случай жиз­ни, так и на случай смерти. При страховании ренты без возмеще­ния премий, если застрахованный умирает до окончания опреде­ленного срока, страхование считается аннулированным и пре­мии остаются в распоряжении страховщика.

Страхование с замедленной выплатой ренты — это вид стра­хования, удобный для лиц, заботящихся о дополнительном пен­сионном обеспечении. Оно служит дополнением к социальному страхованию.

Страховые компании используют данную разновидность стра­хования на случай пенсии. Эта разновидность в действительно­сти является страхованием с замедленной выплатой капитала или ренты, с возмещением или без него в случае смерти застра­хованного. Рассмотрим кратко частный случай страхования с вы­платой ренты, называемый жилищной рентой.

Жилищная рента — это операция по страхованию, заклю­чающаяся в том, что страховая компания в обмен на недвижи­мое имущество гарантирует выплату пожизненной ренты собст­веннику, разрешая ему пользоваться ею до самой его смерти. С помощью этого вида страхования получатель ренты уменьшает свои затраты на недвижимое имущество. Стоимость имущества минус стоимость его использования считается единовременной премией, по которой выплачивается рента, обычно пожизненно.

Сберегательное страхование, или страхование на случай жиз­ни, может быть дополнено пенсионным.

Пенсионное страхование — это организация частного резерва с выплатами из него в форме капитала или ренты в случае, если происходит одна из следующих ситуаций: выход на пенсию, пол-

110


\ная или частичная инвалидность, смерть. Но пенсионное стра-Ьсование не может заменить обязательное социальное страхование. Пенсионное страхование можно классифицировать по раз­личным признакам. Укажем наиболее часто встречающуюся за рубежом классификацию видов пенсионного страхования:  По связи между участниками:

По связи между участниками:

     инициатором является предприятие организующее это
страхование для своих служащих; финансирование осуще­
ствляется за счет предпринимателей и служащих;

     инициатором является ассоциация, корпорация, коллек­
тив, а участниками  — их члены;

     финансирование осуществляется за счет участников;

     инициатором является финансовая компания; участником
может быть любое лицо, за исключением служащих компа­
нии, инициатора и их родственников до третьего колена;

  финансирование осуществляется за счет участников.
По взятым на себя обязательствам:

     известен капитал или рента, которую собираются получить,
но неизвестна его общая стоимость;

     известна общая стоимость взносов, но итоговые суммы вы­
плат оцениваются не сразу.

6.8. Смешанное страхование жизни

Смешанное страхование жизни — это комбинация страхова­ния на случай жизни и случай смерти. Преимущество смешан­ного страхования состоит в том, что оно предлагает застрахован­ным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и обеспечения сбережений с помощью одного единственного по­лиса, избегая таким образом дублирования договоров. Посредст­вом этого вида страхования страховщик обязуется:

1.        Выплатить страховую сумму немедленно после смерти за­
страхованного, если она произойдет раньше окончания срока дей­
ствия договора (временное страхование).

2.   Выплатить страховую сумму в момент окончания срока
действия договора, если застрахованный продолжает жить (за­
медленное страхование капитала без возмещения премий).

Смешанное страхование обладает рядом достоинств:

  возможностью объективно оценить актуарно как коли­
чество людей, которые могут умереть в течение опреде-

111


ленного времени, так и количество тех, кто может дожить /
до определенного возраста;                                                     I

     полностью устраняются неудобства, которые влечет за со-/
бой заключение замедленного страхования без возмеще­
ния премий, поскольку в случае смерти застрахованного
раньше окончания срока действия договора в дело всту­
пает временное страхование, гарантируя получение стра­
ховой суммы; это обстоятельство совершенно невозможно
при заключении лишь замедленного страхования без воз­
мещения премий, так как в нем теряется право на ком­
пенсацию;

     сочетаются временное страхование, капитал которого по­
стоянно уменьшается, и сбережения, или резерв, которые
постоянно увеличиваются таким образом, что сумма обо­
их компонентов будет равна страховой сумме;

     предоставляет гарантированные права (выкуп, уменьше­
ние, залог).

Существует несколько разновидностей смешанного страхо­вания:

    с удвоенной защитой; страховая сумма на случай жизни в
два раза превышает страховую сумму на случай смерти за­
страхованного;

    возрастающее; страховая сумма на случай смерти увели­
чивается в течение срока действия страхования, в то вре­
мя как сумма сбережений остается неизменной с начала
страхования или также увеличивается;

*— страхование на фиксированный срок; страховщик обязу­ется выплатить страховую сумму в момент заключения срока действия страхования, независимо от того, жив или умер застрахованный к концу этого срока. Уплата премий прекращается вместе с окончанием срока действия страхо­вания или ср смертью застрахованного, если она проис­ходит раньше. Это страхование удобно для лиц, которые должны противостоять какому-либо обязательству неза­висимо от того, жив или нет должник;

— страхование приданого; страховщик обязуется выплатить страховую сумму (денежное приданое) выгодоприобретате­лю по окончании срока, оговоренного как продолжитель­ность страхования, независимо от того, жив или нет застра­хованный на данный момент. Застрахованным обычно яв­ляется отец, а выгодоприобретателем — сын. Премии упла-

112


\           чиваются до окончания срока страхования или до дня

\          смерти застрахованного, если она происходит раньше. Но

\         если выгодоприобретатель умирает до окончания срока действия договора, то премии идут в пользу страховщика. Во избежание этого страховые компании предоставляют альтернативы данному пункту:  возмещение уплаченных премий в случае, если выгодоприобретатель умирает до окончания срока страхования; назначение другого выгодо­приобретателя по страхованию в случае смерти первона­чально назначенного. В данном случае страхование прида­ного превращается в страхование на фиксированный срок. Посредством комбинированного страхования капитала и рен­ты страховщик обязуется выплатить страховую сумму сразу по­сле смерти застрахованного, когда бы она не случилась. Кроме того, в случае, если застрахованный доживет до окончания сро­ка, предназначенного для уплаты премий, то он получает по­жизненную ренту, равную определенному проценту страховой суммы. Это страхование полностью обеспечивает нужды страхо­вателя,  поскольку, с одной стороны, существует обеспечение риска, а с другой — обеспечение на случай уменьшения доходов после ухода на пенсию.

Целью страхования кредитов является гарантия уплаты кре­дитной компании основной части кредита, предназначенного для приобретения недвижимости, обычно будущего дома застрахо­ванного. Застрахованный, являющийся также и берущим ссуду, платит лишь проценты на взятую сумму и страховые премии. В данном случае смешанное страхование гарантирует:

     капитал в случае жизни застрахованного на момент окон­
чания срока действия договора,

     капитал в случае смерти застрахованного.

Основным выгодоприобретателем будет являться банк или кредитная компания. Так, в случае жизни застрахованного к мо­менту окончания страхования страховщик выплачивает страхо­вую сумму выгодоприобретателю. В случае, если застрахованный умрет до возврата кредита, страховщик выплачивает банку, имею-""щуюся в его распоряжении сумму.

6.9. Коллективное страхование

Договор о страховании жизни может заключаться в отноше­нии рисков, связанных как с одним лицом, так и с группой людей. Групповое, или коллективное, страхование группы лиц, объеди-

113


ненных какой-либо общей чертой, связью или интересом, про-/
изводится одним полисом.                                                                /

Основные виды коллективного страхования:                            /

     временное возобновляемое страхование продолжительно­
стью в один год без дополнительных выплат или с ними;

     страхование с замедленной выплатой капитала;

     ренты по вдовству, сиротству и инвалидности;

     ренты на случай пенсии.

Сторонами, участвующими в договоре о коллективном стра­ховании жизни, кроме страховщика являются:

страхователь — юридическое или физическое лицо, подписы­вающее договор вместе со страховщиком и представляющее за­страхованную группу. За отсутствием ярко выраженной власти по общему согласию застрахованных, которые в этом случае подпи­сывают бюллетень о согласии, выбирается страхователь для реше­ния всех вопросов, возникающих при заключении договора;

группа застрахованных — это группа лиц, собранных с общей целью или интересом предварительно или одновременно с под­писанием договора, соответствующая всем необходимым требо­ваниям, предъявленным к лицу, принимаемому на страхование;

выгодоприобретатель — лицо, которому при наступлении страхового случая должно быть выплачено страховое вознаграж­дение. Им может быть сам страхователь, предъявитель полиса, правопреемник. Выгодоприобретатель может быть также особым образом указан в завещании страхователя, сделанным при жизни.

Общий размер страховых сумм для каждого члена застрахо­ванной группы может увеличиться или уменьшаться всегда, ко­гда подобные увеличения или уменьшения не противоречат вы­полнению оговоренных пунктов.

Уменьшение страховых сумм встречается не часто, но если такие случаи происходят в течение годичного срока страхова­ния, то страховая компания должна позаботиться о соответст­вующем уменьшении части премий. Аналогично в случае увели­чения страховой суммы в течение годичного срока страхования страховщик должен позаботиться о соответствующем увеличе­нии размера премий.

Изменения страховой суммы вступают в силу с даты изве­щения всегда, когда они приняты страховой компанией.

В договор о страховании могут включаться недееспособные граждане. Возраст выхода из застрахованной группы ограничи­вается 65 годами.

114


\          6.10. Страхование от несчастных случаев

\ Страхование от несчастных случаев обеспечивает риск того, что определенное лицо физически пострадает от несчастного слу­чая. Проанализируем понятие несчастного случая по отноше­нию к страхованию, отбор и тарификацию рисков, предостав­ляемые гарантии или обеспечение, разновидности страхования от несчастных случаев, применяемые в зарубежном страховании.

Под несчастным случаем понимается физическое повреждение, следствием которого является временная инвалидность, посто­янная инвалидность или смерть.

Договор заключается на основании письменного заявления клиента о страховании от несчастного случая.

Критерии отбора несчастных случаев: субъективный риск, профессия, возраст и др.

Необходимо также иметь в виду, что лица, заключившие дого­вор о страховании от несчастных случаев, имеют в основном со-■циальный статус выше среднего, ведут более активный образ жизни, чем средний представитель, путешествует чаще средне­статистического жителя и в целом подвергаются большей веро­ятности несчастного случая, что в конце концов и приводит к заключению договора о страховании от несчастных случаев. Что же касается субъективного риска, то страховые компании не склонны принимать ходатайства от лиц:

     ходатайствующих об очень высоких страховых суммах;

     имеющих другие полисы этой же самой или другой стра­
ховой компании, так как итоговая страховая сумма будет
очень большой;

     имеющих неблагоприятное материальное положение;

     попадавших в несчастные случаи несколько раз за неболь­
шой период времени.

Профессия — это важнейший критерий отбора риска в стра­ховании от несчастных случаев и, без сомнения, решающий. Укажем некоторые виды профессиональной деятельности, кото-.^рые не принимаются к обеспечению. К ним относятся взрывни­ки, артисты цирка, водолазы, минеры.

Некоторые профессии оставляются на усмотрение страховщи­ка, например профессия лесоруба, а также профессии, связанные с работой в сложных геологических и климатических условиях.

Здоровье — важный критерий отбора риска в страховании от несчастных случаев, включающее медицинский осмотр в спорных

115


и неясных случаях. Необходимо принимать во внимание те забо­левания или физические дефекты, которые:

     способствуют происшествию несчастного случая,

     продлевают период выздоровления,

     увеличивают затраты на лечение,

. затрудняют определение факта наступления страхового слу­чая (где заканчивается болезнь и начинается несчастный случай).

Возраст. Риск несчастного случая увеличивается вместе с воз­растом. Это в основном связано с утратой рефлексов и подвиж­ности. Кроме того, и это является наиболее важным, — при на­ступлении страхового случая процесс восстановления длится намного дольше. Положительный фактор здесь кроется в том, что более старшему возрасту соответствуют большая осторож­ность и меньшая подверженность риску.

Страховые компании склонны определять как норму приня­тия риска предельный возраст страхователя 65 лет, смягчая этот пункт условием, что если лицо уже застраховано с более юного возраста, то страхование можно продлить до более позднего возраста, до 70—75 лет. Кроме уже названных критериев отбора риска, страхование компании также используют и другие факто­ры, в частности, увлечение спортом и проч.

Тарификация. Основным критерием тарификации в страхова­нии от несчастных случаев является профессия. Существуют и другие критерии, использующиеся большинством страховых ком­паний, но они являются дополнительными к профессии. В их числе, как уже указывалось, увлечение спортом, вождение мото­цикла и т.д.

Профессия — это определяющий и наиболее значимый кри­терий, хотя его прежнее значение сильно уменьшилось в по­следнее время. Это значит, что доля профессионального риска в общем уменьшилась, но он по-прежнему остается важнейшим и основным критерием при оценке риска. Профессиональный фак­тор несколько потерял свое значение в связи с двумя явлениями:

. улучшением защиты и профилактики несчастных случаев на рабочем месте, так же, как в целом улучшились и усло­вия работы;

. увеличением внепрофессионального риска, в основном до­рожно-транспортного и спортивного.

Каждая страховая компания составляет список профессий, представляющих особую опасность по отношению к вероятно-

116


ста несчастных случаев. Эти списки составляются на основе клас­са риска.

Ранее существовало от 12 до 16 классов риска в одном тари­фе несчастных случаев. На сегодняшний день количество клас­сов риска намного уменьшилось. Последнее исследование по данному вопросу показало, что четырех классов риска вполне достаточно для необходимой оценки риска профессий. Страхо­вые компании имеют обыкновение подробно дифференцировать различные профессии.

Для определения по указателю класса риска, которому под­вергается кандидат на страхование, последний обязан подробно описать свою профессию и ее особенности, поскольку профес­сии, изначально имеющие одно название, могут иметь различ­ные степени риска. Если лицо работает более, чем по одной специальности, ее риск берется несколько выше, чем указано в тарифе. Определив степень риска, следует обратиться к тарифам премий для определения их соответствующего уровня в каждом конкретном случае. Групповое, или коллективное, страхование от несчастных случаев можно тарифицировать по индивидуаль­ным тарифам, внеся затем соответствующие изменения в связи с количеством застрахованных. Премия при желании обеспече­ния только профессионального риска определяется как разница i между той, которая соответствует профессии застрахованного, и ; ^непрофессиональной.

Страхование от несчастных случаев владельцев личного транс­порта имеет свой собственный тариф, который связан с видом имеющегося транспорта, поскольку, например, нельзя платить одинаковую цену владельцам легковых и малолитражных авто­мобилей.

Страховые выплаты. Страхование от несчастных случаев мо­жет гарантировать все или некоторые из следующих выплат: «        выплату капитала в случае смерти,

     выплату капитала в случае частичной инвалидности,

     выплату ежедневной суммы в случае временной недееспо­
собности,

•**       оплату медицинской помощи.

Если последствием несчастного случая является смерть за­страхованного, то страховщик выплачивает назначенным в поли­се выгодоприобретателям страховую сумму. Страховщики опреде­ляют максимальный промежуток времени, который должен прой­ти между датой несчастного случая и смертью, в случае превы­шения этого срока смерть уже не считается страховым случаем.

117


Тем не менее необходимо иметь в виду, что чем больше назна­ченный срок, тем труднее установить связь между смертью и не­счастным случаем. Если вследствие этого же страхового случая в этот же период времени застрахованному было выплачено воз­мещение на случай полной или частичной инвалидности, то оно учитывается при выплатах на случай смерти.

Если вследствие несчастного случая застрахованный получа­ет постоянную инвалидность, то страховщик выплачивает об­щую или частичную страховую сумму, соответствующую данной гарантии.

Под полной инвалидностью мы понимаем физические или функциональные потери, которые наносят застрахованному не­восполнимый ущерб.

Различаются два вида постоянной инвалидности: общая и час­тичная.

Постоянная общая инвалидность — это неизлечимая умственная неполноценность, полная слепота, полный паралич, потеря или невозможность действия обеими руками, обеими ногами, обеими ступнями, любое другое повреждение, влекущее за собой полную и абсолютную непригодность для любого вида работ. Возмеще­ние в данном случае будет равняться 100% страховой суммы.

Если инвалидность не является полной в соответствии с пре­дыдущим определением, но является частичной постоянной, то страховщик выплачивает возмещение в размере процентного от­ношения, соответствующего классу инвалидности, от страховой суммы, гарантированной на случаи постоянной общей инвалидно­сти. Процентное отношение указывается в таблицах класса инва­лидности или содержится в полисе. Кроме перечня процентного отношения возмещения на случай частичной инвалидности, стра­ховые компании включают в свои полисы о страховании от несча­стных случаев некоторые пункты, подчеркивающие отношение к выплате в случае инвалидности. Среди них выделяются:

     повреждения, не указанные в перечне, которые оценивают­
ся по аналогии с другими травмами, включенными в него;

     общая сумма при нескольких частичных инвалидностях, на­
несенных одним несчастным случаем, не может превышать
100% страховой суммы, предназначенной для данного вида
гарантий;

     ухудшение психического или нервного состояния может быть
учтено лишь тогда, когда оно является прямым последст­
вием физических травм нервной системы;

118


     если застрахованный — левша, это включается в соответ­
ствующие статьи перечня;

     возмещение определяется независимо от возраста и про­
фессии застрахованного.

Примеры процентного отношения возмещения к страховой сум­ме (первая цифра для правой, вторая — для левой конечности).

Полная неподвижность руки или кисти                                                   70% —60%
Полная неподвижность плеча                                                                        30—20%
Полная неподвижность локтевого сустава                                                         20%
Полная потеря большого и указательного пальцев                                  40—30%
Неподвижность запястья                                                                                  0— 15%
Потеря трех пальцев руки, включая большой или
указательный
                                                                                                      35—30%
Потеря одного большого пальца                                                                   22—18%
Потеря трех пальцев руки, без большого или указа­
тельного                                                                                                               25—20%
Потеря указательного и еще одного пальца, но не
большого                                                                                                             25—20%
Потеря одного указательного пальца                                                           15—12%
Потеря среднего, безымянного пальцев или мизинца                              10—8%
Потеря двух пальцев из трех последних                                                         5—12%
Потеря стопы или ноги                                                                                           50%
Частичная ампутация стопы, включая все пальцы                                          40%
Полная потеря голоса                                                                                              25%
Потеря нижней челюсти                                                                                         30%
Полная потеря одного глаза или уменьшение напо­
ловину бинокулярного зрения
                                                                              30%
Не сросшийся перелом ноги или стопы . '                                                        40%
Не сросшийся перелом коленного сустава                                                       20%
Полная неподвижность бедра или колена                                                          20%
Полная глухота одного уха                                                                                     10%
Потеря большого пальца стопы                                                                             5%

Инвалидности, не обозначенные в таблице, должны быть воз­вещены пропорционально их тяжести в соответствии с указан­ными случаями. Недееспособность какой-либо конечности или органа приравнивается к его потере.

Под временной инвалидностью понимаются любые травмы, ко­торые в течение определенного периода времени препятствуют застрахованному выполнять его привычные обязанности в слу­чае, если застрахованный не занимается каким-либо определен-

119


ным видом деятельности. Период временной инвалидности счи­тается законченным с того момента, когда застрахованный мо­жет самостоятельно покидать свой дом. Возмещение, выплачи­ваемое страховщиком по этой гарантии, — это ежедневная сум­ма в течение инвалидности, с ограниченным сроком, обычно до одного года. Страхователь обязан определить эту ежедневную сумму. Она должна соответствовать доходам, которые страхова­тель перестанет получать в связи со своей недееспособностью, или той сумме, которую он должен будет выплатить другому ли­цу для возмещения ущерба.

Оплата медицинской помощи. Посредством заключения дан­ной гарантии страховщик гарантирует оплату затрат на меди­цинское обслуживание, потребовавшееся застрахованному вслед­ствие несчастного случая. Существует максимальный срок дей­ствия гарантии как временное ограничение — обычно один год начиная с даты несчастного случая и заканчивая последним чис­лом, когда застрахованный получает возмещение затрат, вызван­ных несчастным случаем.

Укажем различные виды затрат, входящие в состав медицин­ского обслуживания и оплачиваемые страховщиком:

     на госпитализацию;

     на лечение;

     на клиническое исследование;

     на перевозку больного специальным автотранспортом;

. на приобретение и имплантацию первого ортопедическо­го, зубного, оптического, слухового протеза, необходимого застрахованному в соответствии с предписанием врача;

. на прокат вспомогательных средств, (костыли, инвалидные коляски и проч.), необходимых застрахованному в соответ­ствии с предписанием врача;

   на физическую реабилитацию, физиотерапию и т.п.;
.  на лекарства;.

. на дополнительные анализы, рентгеновские исследование и т.п.

Стоимостные ограничения этой гарантии в любом случае определяет страхователь, поскольку в данной ситуации он имеет право выбора различных возможностей, предоставленных ему страховщиком.

В настоящее время страховщики обычно предоставляют раз­личные комбинации данной гарантии, в которых, с одной сторо­ны, определяется максимальный размер возмещения несчастного

120


случая, а с другой — ограничивается максимальный размер еже­дневных затрат на госпитализацию и клиническое обслуживание. Например, комбинация может быть такой: максимальный размер возмещения равен 5 000 000 руб. с ограничением ежедневных за­трат на госпитализацию и клиническое обслуживание в размере 50 000 руб. При выборе этого варианта застрахованный имеет свободный выбор лечащего врача и медицинского стационара.

Оплата медицинских расходов страхователю производится не­зависимо от выплат страхового возмещения на случай смерти или полной инвалидности.

Страховщик не оплачивает медицинские расходы страхова­телю, если будут установлены следующие факторы:

     нечестность застрахованного или телесное повреждение, на­
несенное им самим, за исключением того случая, когда
ущерб был нанесен во избежание большого вреда;

     вооруженные столкновения (независимо от объявления или
не объявления войны);

     повреждения, нанесенные в ходе собраний и демонстраций,
так же, как и ущерб здоровью, нанесенный в результате за­
бастовок;

     мятежи, народные восстания, терроризм;

     действия вооруженных сил в мирное время;

     наводнения, извержения вулкана, ураганы, обвалы, затоп­
ления, движения земной коры и в целом любое другое ат­
мосферное, метеорологическое, геологическое явление экс­
тренного характера;

     падение метеоритов;

     ядерная реакция, радиация или радиоактивное заражение;

     пищевая интоксикация;

     травмы вследствие хирургического вмешательства;